2016年，各级各部门认真贯彻预算法，积极落实县人大有关决议要求和批准的预算，强化收入征管，推进财政改革，着力保障重点支出，县级财政决算情况总体较好。

一、2016年财政决算情况

（一）一般预算收支执行情况

1、总财力。2016年，全县公共财政决算总财力为140684万元。其中：当年地方财政收入9866万元，返还性收入1302万元，均衡性转移支付补助14169万元，老少边穷转移支付收入9861万元，县级基本财力保障机制奖补收入3767万元，各项结算补助4271万元，企业事业单位划转补助952万元，基层公检法司转移支付850万元，义务教育等转移支付3202万元，基本养老保险和低保等转移支付751万元，新型农村合作医疗等转移支付1848万元，农村综合改革转移支付1634万元，重点生态功能区转移支付5487万元，固定数额补助8232万元，其他一般性转移支付收入300万元，专项转移支付收入64131万元，债务转贷收入8750万元，上年结余374万元，调入资金1万元，调入预算稳定调节基金936万元。

2、支出情况。2016年，全县公共财政预算支出年初预算数为57222元，预算执行中，省下达专项资金58467万元，税收返还性收入888万元，一般性转移支付补助13653万元，债券转贷收入8000万元，调入资金1万元，年终全县公共财政支出调整预算为138232万元,年终决算实际完成公共财政支出138202万元，占年度调整预算的99.98%，比调整预算少支29万元（结转下年支出29万元）。

3、一般公共预算收支平衡情况：2016年，全县完成公共财政支出138202万元，专项上解支出1702万元，安排预算稳定调节基金1万元，债务还本支出750万元。收支相抵，年终滚存结余29万元，其中：结转下年支出29万元。2016年，结转下年继续使用的一般公共预算资金29亿元，全部为专项结转资金，本年净结余为0。县级一般公共预算收支平衡 。

（二）基金预算收支执行情况

2016年，全县财政基金收入总财力为2096万元，其中：当年基金收入763万元，上年结余110万元，上级补助收入1223万元。

2016年，全县政府性基金总支出为2015万元，政府性基金上解上级支出2万元，政府性基金调出资金1万元。收支相抵，年终结转下年支出78万元。政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

由于2016年我县没有编制国有资本经营预算，因此国有资本经营决算数字为空。

（四）社会保险基金预算执行情况

2016年社会保险基金收入决算数8914万元。其中：保险费收入5825万元；投资收益267万元；财政补贴收入2764万元；其他收入37万元；转移收入21万元。

2016年社会保险基金支出决算数6326万元。其中：社会保险待遇支出6545万元；转移支出33万元。

本年收支结余283万元，年末滚存结余14219万元。

（五）其他报告事项

1、预备费、预算周转金及预算稳定调节基金使用情况

2016年初预算安排预备费1000万元，用于年初预算难以预见的开支，余额0.5476万元用于弥补预算缺口。

2016年，预算周转金150万元，未使用。

2015年度预算稳定调节基金936万元， 2016年调入一般公共预算并安排使用。2016年底，预算稳定调节基金余额1万元。

2、政府债务情况

2016年年初，地方政府债务余额为21507万元。其中：一般债务19507万元；专项债务2000万元。

本年地方政府债务余额限额49557万元。其中：一般债务27507万元；专项债务22050万元。

本年地方政府债务(转贷)收入8750万元，本年地方政府债务还本支出750万元，本年采用其他方式化解的债务本金827万元。

年末地方政府债务余额28680万元。其中：一般债务26680万元；专项债务2000万元。

为降低政府债务利息负担，优化存量债务结构，2016年在上级财政部门的统一部署下开展了地方政府债券置换存量债务工作。同时，加大存量债务清理偿还力度，对有些单位债务已化解但是由于种种原因还未报财政，债务挂到财政债务系统的，这次得到有效的化解，2015年化解政府性债务23049.76万元，2016年化解政府性债务1577.02万元，使我县政府性债务规模有所下降。

二、2017年上半年财政预算执行情况

（一）上半年收入预算执行情况

1-6月份，全县累计完成大口径财政收入6636万元，占年度调整预算14933万元的44.44%，比均衡进度短收830.49万元，比上年同期减收17万元，减幅0.25%。

分级次收入情况为：上划中央级收入完成2370万元，占年度调整预算4824万元的49.13%，比均衡进度短收42万元，比上年同期增收922万元，增幅63.67%；上划省级收入完成843万元，占年度调整预算1533万元的54.99%，比均衡进度超收76.5万元，比上年同期减收293万元，减幅25.79%；县级公共财政预算收入完成3423万元，占年度调整预算8576万元的39.91%，比均衡进度短收865万元，比上年同期减收645万元，减幅15.86%。

分部门收入情况为：国税部门累计组织收入3742万元，占年度调整预算7866万元的47.57%，比均衡进度短收191万元，比上年同期增收2175万元，增幅138.8%；地税部门累计组织收入1184万元，占年度调整预算2491万元的47.53%，比均衡进度短收61.5万元，比上年同期减收2387万元，减幅66.84%；财政部门累计组织收入1710万元，占年度调整预算4576万元的37.37%，比均衡进度短收578万元，比上年同期增收195万元，增幅12.87%。

（二）上半年支出预算执行情况

元至6月份，全县累计实现财政支出79126万元，比上年同期增支6062万元，增幅8.29%。其中：累计完成公共财政预算支出78583万元，比上年同期增支5832万元，增幅8.02%，占州定全年一般公共预算支出目标150600万元的52.54%。累计完成基金预算支出543万元。

按支出功能分：一般公共服务支出完成9438万元；国防支出完成34万元；公共安全支出完成3628万元；教育支出完成10242万元；科学技术支出完成91万元；文化体育与传媒支出完成2150万元；社会保障和就业支出完成8390万元；医疗卫生支出完成6101万元；节能环保支出完成2909万元；城乡社区事务支出完成9371万元；农林水事务支出完成13513万元；交通运输支出完成1748万元；资源勘探电力信息等事务支出完成104万元；商业服务业等事务支出完成327万元；国土资源气象等事务支出完成1381万元；住房保障支出8669万元；粮油物资管理事务支出完成166万元；国债还本付息支出311万元；其他支出10万元。

按支出性质分：职工工资支出完成33095.3万元，占总支出的41.83%；专项支出完成38697.25万元，占总支出的48.91%；债务还本付息支出311万元，占总支出的0.39%；公用经费支出完成6926.77万元,占总支出的8.75%，其中：民生社保支出2412.81万元，行政运行经费支出2183.06万元，非税收入执收成本61.26万元，政府安排项目支出2269.64万元。

（三）上半年预算收支执行特点

上半年财政工作,在县委、县政府的正确领导下，在各部门的大力支持和配合下，紧紧围绕全县工作大局，按照”保基本、兜底线、可持续”的总体思路，广辟财源抓收入，严格管理提质效，积极稳妥推改革，财政各项工作有序推进。

一是支持经济发展力度持续加大。克服财政支出压力，拨付资金38774万元，用于全县重点项目建设（其中；新建项目投入14528万元；续建项目投入24216万元），充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。拨付财政资金12026.81万元，用于城市建设、绿化亮化、生态文明小康村建设和旅游等公益性项目建设，有力夯实了县域经济社会发展基础。

二是保障和改善民生更加有力。上半年，教育、文化、卫生、社保就业等民生领域支出10698.17万元。教育方面：拨付教育改薄资金652万元，集中实施教育基础设施建设项目,拨付924万元，全面落实了学前教育、义务教育贫困生资助和生均公用经费补助等政策；文化方面：拨付资金1066万元，支持建成农村文化站建设、文化广场建设、非物质文化遗产保护、体育场建设、“三大”节会相关资金，全面落实了“三馆一站”免费开放政策；卫生方面：拨付资金1689万元，大力支持了全县卫生事业的顺利开展；社保方面：拨付企业职工养老保险726.72万元，拨付城镇居民和职工医保2309.1万元，新农合698.50万元，城乡居民养老保险379.37万元，城乡低保1865.48万元，五保供养144.67万元；就业方面：拨付资金235.30万元，支持开发公益性岗位开发和技能培训；投入创业担保贷款贴息奖补8.03万元。

三是 “三农”投入成效显著。完成涉农扶贫资金投入9576万元。其中:扶贫专项资金4880万元，农村综合转移支付“一事一议”项目资金575万元，农机购置补贴100万元，支持畜牧产业发展资金55万元，农业支持保护补贴资金243万，生态补偿资金1957万元，其他农业支出1766万元。

（四）存在的问题

上半年年，财政工作在县委县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，财政体制改革持续推进，各项重点保障支出得到有效保障。但我们也清醒的认识到，全县财政经济运行还存在诸多困难和问题，主要表现为：

一是经济结构单一，财政增收困难。我县是一个以林业为主的少数民族县，经济社会发展长期滞后。由于地方收入基数小，而且一直缺乏强有力的财源支持，实际增长额不高，加上强势骨干税源少，高附加值、高技术含量的企业、产品较少，地方财政收入持续增长压力逐年突出。

二是非税固定收入少，收入结构不合理。2016年,经过各征收部门的努力，县级财政收入任务圆满完成，但收入质量并不理想，县级收入中税收收入完成4312万元，非税收入完成5554万元，非税收入占比达56.29%。

三是地方财力吃紧，收支平衡压力大。随着经济社会各项事业的不断发展，全县各类支出需求不断增长，由于财政增收的基础薄弱，财政收支矛盾日益尖锐和突出。做为地处偏远的少数民族县，我县既要确保维护社会稳定、生态保护等各项重点支出需要，又要保障民生实事和各项政策性配套资金的落实。由于全县可用财力短缺、支出压力巨大，年初预算时，一些重要项目无法纳入预算，已经形成预算缺口，预算执行中又有新增支出事项，进一步削弱了县级可用财力，加大了预算平衡压力。

三、下半年工作打算

为确保预算收支平衡，下半年，我们将紧紧围绕全县重点工作，认真分析当前形势，全力增收，厉行节约，努力完成2017年预算任务。

（一）方百计抓收入，增强财政保障能力

发挥财税职能作用，统筹兼顾组织财政收入，进一步规范财政收入管理，促进财政收入有质量、可持续、平稳有序增长。围绕县人代会批复的财政收入预期目标，财税部门依法、依规、及时、足额组织财政收入，切实做到依法征收、应收尽收。加强财政收入分行业及重点企业情况调研分析，推进重大项目建设，促进税收收入持续稳定增长。

（二）厉行节约压支出，提高财政资金效率

牢固树立过紧日子思想，坚持把重点保障和改善民生作为财政支出的优先方向，集中有限的资金用于稳增长、促改革、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，不断优化支出结构。一是大力压减一般性支出。根据国务院、省政府压减一般性支出相关规定，按照不低于5%的比例压减一般性支出，严格控制“三公”经费支出，严格控制一般性支出，把有限的资金用到脱贫攻坚、民生工程等重点项目支出上，充分发挥财政资金效益。二是清理整合财政专项资金。积极盘活财政存量资金，加强结转结余资金清理，加大财政资金统筹力度，提高预算资金的使用效率和效益。三是着力加快预算执行。建立财政支出预期管理制度，进一步压实预算单位的支出主体责任，督促单位不断加快支出进度。严格按照年初支出预算安排，加大执行力度，提高年初预算安排项目的支出执行效率，及时办理项目资金支付。把加快支出进度和调整优化支出结构紧密结合起来，确保重点支出持续均衡增长。

（三）全面防范重监管，严肃财政财经纪律

一是强化预算监督。认真落实《预算法》进一步抓好预算的编制、执行和管理，提高预算到位率，强化预算约束力。开展预算公开工作，自觉接受人大监督、政协监督、审计监督和社会监督，提高项目支出预算的科学性、合理性。全面推进预决算和“三公”经费公开工作，保障公民知情权。实行项目绩效目标管理，建立健全项目绩效评价体系，加强绩效评价结果应用，切实提高财政资金效益。二是严肃财经纪律。继续贯彻落实中央和省、州相关规定，严控“三公”经费支出和津补贴发放管理，加强财政监督，规范资金审批使用，做好项目跟踪动态监管，切实加强扶贫领域的资金管理，严防挤占挪用和虚报冒领扶贫资金。三是加强内部监督。进一步规范重大财政资金安排决策行为，强化资金审批、拨付和监督等管控环节。对财政专项资金，严格监督项目资金的使用，严禁违规挪用、拆借或改变资金用途；严格审核资金报账程序，对不符合报账条件的项目资金，一律不得违规拨付。对财政涉农发放资金，严格落实监督责任，把控资金发放的流程，强化涉农资金公示公开制度，加强内控工作，确保资金安全发放。四是加大往来清理，降低财政资金风险。

四、地方一般性新增债务支出计划

2017年我县申请地方一般性新增债务4000万元，建议用于2017年生态文明小康村建设项目1430万元，日光温室建设资金100万元，薄弱学校改造项目200万元，供热管网维修资金100万元，平安迭部视频建设资金100万元，城区建设资金470万元，交易中心电子信息系统项目建设资金300万元，迭部县城区道路及排水工程1300万元（详见附表3）。

上年结转地方政府债券577.0636万元 ，建议用于九龙峡原化工厂拆除及相关基础设施建设资金500万元。

附件一：

附表（1～11）： 2016年县级一般公共预算收入决算表、2016年县级一般公共预算支出决算表、2016年县级基本支出决算表、2016年县级一般公共预算收支决算平衡表、2016年县级政府性基金收入决算表、2016年县级政府性基金支出决算表、2016年县级国有资本经营收入决算表、2016年县级国有资本经营支出决算表、2016年县级社会保险基金收支决算表、2016年县级地方政府债务余额情况表、2016年县本级“三公”经费支出情况表

附说明（1～10）：1.关于2016年县级一般公共预算收入决算的说明、2.关于2016年县级一般公共预算支出决算的说明、3.关于2016年县级基本支出决算情况的说明、4.关于2016年县级一般公共预算收支决算平衡情况的说明、5.关于2016年县级政府性基金决算及相关政策的说明、6.关于2016年县级国有资本经营收支决算的说明、7.关于2016年县级社会保险基金收支决算的说明、8.关于2016年地方政府债务情况的说明、9.关于2016年县级汇总“三公”经费支出情况的说明、10.关于2016年县级决算其他重点事项的说明

附件二：

附表2-1 2017年上半年县级一般公共预算收入执行情况表

附表2-2 2017年上半年县级一般公共预算支出执行情况表

附表2-3 2017年上半年县级一般公共预算支出变动情况表

附表2-4 2017年上半年县级政府性基金收支情况表

关于2016年县级财政决算草案和 2017年上半年全县财政预算执行情况的报告.zip