目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

（一）负责宣传贯彻党和国家及各级业务主管部门关于风景名胜管理、建设方面的法律、法规、方针政策、规范性文件和有关规定；

（二）制定腊子口景区综合管理制度，保护风景区资源和自然生态环境，合理开发利用风景名胜资源；

（三）编制腊子口景区总体规划和详细规划，并组织实施；按规划管理的有关法规监督、管理风景区内新建、改建、扩建项目的工程建设活动；

（四）加强与有关部门的协调和沟通；会同有关部门共同做好风景区的各项管理工作；

（五）依据《风景名胜管理条例》相关规定，负责景区内相关违规、违法行为的监管、查处；

（六）完成县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

根据迭编办字[2008]24号《迭部县机构编制委员会办公室关于给迭部腊子口风景管理局增设机构和增加编制的通知》及《迭部县机构编制委员会办公室关于给迭部腊子口风景管理局增设内设机构的通知》精神，下设办公室、规划与财务科、市场经营管理科和游客服务中心四个内设机构。

至2025年底单位现有编制15个，其中事业编制15个，单位实有在职人员15人，退休3人。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为2398.50万元。与上年度相比,收、支总计各增加1997.26万元，增长497.77%，主要原因是本年度项目支出较上年大幅增加，尤其本年度新增政府性基金预算财政拨款项目，其支出占比最高。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计2398.50万元,其中：财政拨款收入2398.50万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计2398.50万元,其中：基本支出273.18万元,占11.39%；项目支出2125.32万元,占88.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为2398.50万元。与上年相比,各增加1997.26万元，增长497.77%。主要原因是本年度项目支出较上年大幅增加，尤其本年度新增政府性基金预算财政拨款项目，其支出占比最高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，迭部腊子口风景管理局厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障景区提升、文物保护、文旅宣传等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出356.94万元,较上年决算数减少44.30万元，下降11.04%。主要原因是一是本年度人员调整，工资及各类保险有所变动；二是本年度一般公共预算财政拨款项目支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出356.94万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出43.85万元，占12.29%；社会保障和就业支出35.22万元,占9.87%；卫生健康支出12.06万元,占3.38%；节能环保支出220.16万元,占61.68%；城乡社区支出24.91万元,占6.98%；住房保障支出20.74万元,占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为253.59万元,支出决算为356.94万元,完成年初预算的140.76%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为43.85万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度增加了俄界会议旧址-腊子口战役纪念碑保护修缮工程项目资金支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为26.51万元,支出决算为35.22万元,完成年初预算的132.82%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员存在调整，社保支出同时也较年初预算有所增长。

3．卫生健康支出年初预算数为12.62万元,支出决算为12.06万元,完成年初预算的95.59%,决算数小于预算数的主要原因是人员有所变动，人员经费实际开支少于预算。

4．节能环保支出年初预算数为192.83万元,支出决算为220.16万元,完成年初预算的114.17%,决算数大于预算数的主要原因是一是人员经费增加；二是本年度新增腊子口战役纪念碑广场等“6.17”暴雨泥石流灾害应急救灾资金支出。

5．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为24.91万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新增环境治理专项资金支出。

6．住房保障支出年初预算数为21.62万元,支出决算为20.74万元,完成年初预算的95.94%,决算数小于预算数的主要原因是人员有所变动，人员经费实际开支少于预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出273.18万元。其中：

人员经费253.18万元,较上年决算数增加46.10万元，增长22.26%,主要原因是本年度人员调整，工资及各类保险有所变动。人员经费用途主要包括基本工资67.26万元、津贴补贴80.79万元、奖金27.6万元、绩效工资4.76万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.54万元、职业年金缴费7.95万元、职工基本医疗保险缴费7.94万元、公务员医疗补助缴费4.12万元、其他社会保障缴费0.24万元、住房公积金20.74万元、退休费4.49万元、生活补助4.75万元。

公用经费20.00万元,较上年决算数持平。公用经费用途主要包括办公费10.18万元、印刷费0.36万元、电费3.81万元、邮电费0.6万元、差旅费1.99万元、维修（护）费0.19万元、劳务费2.87万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2041.56万元,本年支出2041.56万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下文化旅游体育与传媒支出28.56万元、其他支出2013万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度无“三公”经费预算安排的支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计26.52万元,其中：政府采购货物支出25.81万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.70万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,无二级项目,共涉及资金195万元,从评价情况来看,根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映迭部县腊子口镇污水收集处理改造工程项目绩效自评结果。

迭部县腊子口镇污水收集处理改造工程项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为195万元,执行数为195万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：对现有的污水处理站进行改造，建设与当地生活污水量相匹配的污水收集处理设施，确保污水处理站稳定高效运行。发现的主要问题及原因：在绩效考评指标的设计上，部分特色指标缺乏数据支持和可行性分析测评，绩效指标体系有待完善。下一步改进措施：加强对项目档案资料的整理归档。及时做好项目工程各项档案资料的整理归档工作，以利于总结工作经验，提高项目工程实施的管理水平。

三、部门重点绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标,2025年度本部门项目年度绩效目标为通过对对现有的污水处理站进行改造，建设与当地生活污水量相匹配的污水收集处理设施，确保污水处理站稳定高效运行从项目建设效益来看，目前污水处理站改造工程已完成验收，污水收集处理设施已经可以投入使用。

名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.迭部腊子口风景管理局2025年部门决算公开表

2.迭部腊子口风景管理局2025年部门整体支出绩效自评表

3.迭部腊子口风景管理局2025年部门整体支出绩效自评报告

4.迭部腊子口风景管理局2025年迭部县腊子口镇污水收集处理改造工程项目绩效自评表

迭部腊子口风景管理局

2026年9月4日