目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第三部分  预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

迭部县腊子口战役纪念馆成立于2005年，为正县级事业单位，属于财政全额拨款事业单位，隶属于中共迭部县委。单位主要负责人何惠明（馆长），财务负责人赵龙（办公室主任），单位执行政府财务会计制度。

1.负责会同文献、党史、文物部门审定纪念馆陈列布展内容、重要活动和重大事件基本史实及重要提法、宣传报道口径，指导报刊、广播、电视、网络等媒体做好宣传推广工作。协调有关部门落实国家和省上有关基地建设的相关政策，完成国家和省上有关基地建设的重大任务，协调有关部门建立全省爱国主义教育基地的重大任务，协调有关部门建立全省爱国主义教育基地建设网站（网页）和资料数据库。组织有关部门对各类基地建设定期检查考评；

2.负责腊子口战役纪念馆等有关文物和资料的征集、收藏、管理、造册、整理和档案工作；负责有关文物级别鉴定，做好腊子口战役等有关文物、史料的研究发掘工作，举办以红色文化为主要内容的研讨活动。负责组织开展爱国主义教育和红军长征精神等宣传工作，做好纪念馆相关文化产品和纪念品的开发、销售和服务，扩大纪念馆的对外影响力。负责做好游客的登记管理及接待工作，做好纪念馆的讲解和讲解员的学习、培训工作；

3.负责文物保护法等政策、法规的宣传，组织开展法制和安全教育工作；负责纪念馆的所有馆藏文物、资料和各类设施安全监控工作；负责门卫工作，维持纪念馆的参观秩序，负责指挥车辆的停放及游客的人生安全；负责馆内文物及仓库的文物保存、除尘、维护工作；负责纪念馆内的卫生清洁及周边环境的卫生；负责灯具更换及电路检修工作；

4.利用陈列革命文物，长期对外开放的形式，开展对广大人民群众和青少年一代进行革命历史教育、党史教育和爱国主义教育。宣传革命前辈的革命精神，引导各族人民社会主义信念，为社会主义现代化建设开拓创新，奋发进取；

5.利用橱窗宣传和各种辅助展览的形式，加强教育基地的宣传教育和阵地教育；

6.做好与有关单位和部门的协调配合工作，组织社会各阶层人民群众到教育基地参观，增强纪念馆的知名度，扩大社会教育面；

7.抓好纪念馆内的防火、防盗、防暴安全保卫工作；

8.对纪念馆的活动进行讲解工作，通过讲解员组织游客，结合宣传对象的实际，进行观点鲜明、内容准确，史物结合，表达生动的讲解，更好的发挥陈列展览的宣传教育作用；

9.承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

迭部县腊子口战役纪念馆设5个内设机构，包括：办公室、史料征集研究室、安全保卫科、宣传教育讲解科、陈列保管科，均为正科级建制。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算情况说明

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为694.58万元。与上年度相比,收、支总计各增加263.23万元，增长61.02%，主要原因是本期本单位财政拨款基本陈列布展资金收入279.5万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计673.88万元,其中：财政拨款收入673.88万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计693.50万元,其中：基本支出314.80万元,占45.39%；项目支出378.70万元,占54.61%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为690.80万元。与上年相比,各增加263.23万元，增长61.56%。主要原因是本期本单位财政拨款基本陈列布展资金支出279.5万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出690.44万元,较上年决算数增加279.79万元，增长68.13%。主要原因是本期本单位财政拨款基本陈列布展资金支出279.5万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出690.44万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出508.43万元，占73.64%；社会保障和就业支出23.71万元,占3.43%；卫生健康支出13.19万元,占1.91%；节能环保支出120.00万元,占17.38%；住房保障支出25.11万元,占3.64%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为295.13万元,支出决算为690.44万元,完成年初预算的233.95%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为295.13万元,支出决算为508.43万元,完成年初预算的172.28%,决算数大于预算数的主要原因是上级专项资金按照上级文件要求拨付，不在县级年初预算内。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为23.71万元,完成年初预算的0.00%。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为13.19万元,完成年初预算的0.00%。

4．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为25.11万元,完成年初预算的0.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出314.80万元。其中：

人员经费277.75万元,较上年决算数增加24.69万元，增长9.75%,主要原因是增加了民生保障和对个人和家庭补助财政拨款增加。医疗保险费、养老保险公务员养老保险、工资等增加。

人员经费用途医疗保险费、养老保险公务员养老保险、工资等增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金元、社会保障缴费、住房公积金、生活补助、退休费、民生保障和对个人和家庭补助民生项目支出增加。

公用经费37.05万元,较上年决算数增加37.05万元，增长100%,2024年度预算调整行政事业单位工作经费财政拨款资金增加。公用经费用途机关运行经费用于行政事业单办公费、印刷费、取暖费、手续费、邮电费、差旅费、其他交通费用、培训费、其他商品和服务费的支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款,本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出,也没有财政拨款“三公”经费支出安排。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。较上年决算数持平，主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排，较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排，较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排，较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排，较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排，较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年度无财政拨款“三公”经费支出安排。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费支出。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费支出。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于公务及业务用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第五部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金673.88万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“人员经费”“公用经费”“项目经费免费开放补助经费等”3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出673.88万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出.0.00万元。从评价情况来看,项目整体支出控制在预算内。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“人员经费”“公用经费”“项目经费免费开放补助经费等”3个项目绩效自评结果。

1.“人员经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.79分。项目全年预算数为295.12万元,执行数为273.01万元,完成预算的97.97%。项目绩效目标完成情况：一是为纪念馆爱国主义教育基地保障了一支专业、稳定、高效的人才队伍。二是全面进行爱国主义教育，充分发挥爱国主义教育基地的作用;三是传承红色基因，纪念馆内外宣传红色文化;四是通过宣传报道口径做好宣传推广工作。从总体绩效来看，项目整体控制在预算范围之内。一是该项目从设立到实施过程适合相关政策文件；二是工作思路清醒，不存在问题及违规违法现象。下一步改进措施：无

2.“公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为0.00万元,执行数为17万元,执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是保障行政事业单位运行、运转；二是提高服务水平，充分发挥爱国主义教育基地的作用。从总体绩效来看，项目整体控制合理，工作思路清醒，不存在问题及违规违法现象。下一步改进措施：无。

3、“项目经费”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为0.00万元,执行数为383.86万元,执行率为100%。项目绩效目标完成情况：免费开放资金核心确保了资金用好、用规范，并最终体现了公共服务水平的提升和社会教育功能的充分发挥。实现文化遗产保护成果由人民共享，起到了爱国主义教育和红色文化的传播作用。下一步改进措施：无

三、部门重点绩效评价结果

2024年度本部门按照上上级部门的文件要求资金及时拨付、及时执行。做到了全面完成绩效目标，管理规范，效益显著。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。