目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）负责宣传贯彻党和国家及各级业务主管部门关于风景名胜管理、建设方面的法律、法规、方针政策、规范性文件和有关规定；

（二）制定腊子口景区综合管理制度，保护风景区资源和自然生态环境，合理开发利用风景名胜资源；

（三）编制腊子口景区总体规划和详细规划，并组织实施；按规划管理的有关法规监督、管理风景区内新建、改建、扩建项目的工程建设活动；

（四）加强与有关部门的协调和沟通；会同有关部门共同做好风景区的各项管理工作；

（五）依据《风景名胜管理条例》相关规定，负责景区内相关违规、违法行为的监管、查处；

（六）完成县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

根据迭编办字[2008]24号《迭部县机构编制委员会办公室关于给迭部腊子口风景管理局增设机构和增加编制的通知》及《迭部县机构编制委员会办公室关于给迭部腊子口风景管理局增设内设机构的通知》精神，下设办公室、规划与财务科、市场经营管理科和游客服务中心四个内设机构。

至2023年底单位现有编制15个，其中事业编制15个，单位实有在职人员13人，退休3人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为519.02万元。与上年度相比,收、支总计各增加250.98万元,增长93.64%,主要原因一是本年度项目支出增加，包括腊子口景区基础设施建设项目及腊子口景区朱立沟综合服务区给排水项目。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计479.02万元,其中：财政拨款收入479.02万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计519.02万元,其中：基本支出278.47万元,占53.65%；项目支出240.55万元,占46.35%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为519.02万元。与上年相比,各增加272.11万元,增长110.21%。主要原因是本年度项目支出增加，包括腊子口景区基础设施建设项目及腊子口景区朱立沟综合服务区给排水项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出519.02万元,较上年决算数增加312.11万元,增长150.84%。主要原因是本年度项目支出增加，包括腊子口景区基础设施建设项目及腊子口景区朱立沟综合服务区给排水项目。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出519.02万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出130.55万元，占25.15%；社会保障和就业支出30.05万元,占5.79%；卫生健康支出12.98万元,占2.5%；节能环保支出180.01万元,占34.68%；城乡社区支出40.00万元,占7.71%；住房保障支出15.42万元,占2.97%；其他支出110.00万元,占21.19%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为519.02万元,支出决算为519.02万元,完成年初预算的276.32%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为30.05万元,支出决算为30.05万元,完成年初预算的100%。

2．卫生健康支出年初预算数为12.98万元,支出决算为12.98万元,完成年初预算的100%。

3．节能环保支出年初预算数为184.88万元,支出决算为184.88万元,完成年初预算的100%。

4．城乡社区支出年初预算数为40万元,支出决算为40.00万元,完成年初预算的100%。

5．住房保障支出年初预算数为15.42万元,支出决算为15.42万元,完成年初预算的100%。

6．其他支出年初预算数为110万元,支出决算为110万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出278.47万元。其中：

人员经费218.47万元,较上年决算数增加41.06万元,增长23.15%,主要原因一是本年度职工养老、医疗、工伤保险等纳入社会保障和就业支出中；二是本年度新增1名退休人员，退休费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资58.23万元、津贴补贴62.46万元、奖金33.04万元、绩效工资4.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.74万元、职工基本医疗保险缴费8.6万元、公务员医疗补助缴费4.38万元、其他社会保障缴费0.2万元、住房公积金15.42万元、退休费5.88万元、奖励金9.8万元。

公用经费60.00万元,较上年决算数增加40.0万元,增长200.0%,主要原因是上年度环境卫生整治经费40万元结转到本年支出。公用经费用途主要包括办公费4.01万元、印刷费2.03万元、电费1.52万元、邮电费0.26万元、差旅费1.33万元、维修（护）费23.32万元、劳务费25.65万元、其他商品和服务支出1.89万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度无“三公”经费预算安排的支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计80.81万元,其中：政府采购货物支出40.63万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出40.18万元。授予中小企业合同金额80.81万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额80.81万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,无其他用车，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,无二级项目,共涉及资金130.55万元,从评价情况来看,根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映迭部县腊子口景区基础设施建设项目、迭部县腊子口战役遗址红色旅游经典景区基础设施建设项目等2个项目绩效自评结果。

1.迭部县腊子口景区基础设施建设项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.64分。项目全年预算数为30.55万元,执行数为30.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过对景区内基础设施的改造提升，将红色文化资源与绿色自然景观相融合，革命传统教育与文旅产业发展相结合，硬件设施与软件水平同步提档升级，年吸引游客达20万人次以上，带动增加文化旅游产业收入30万元以上。发现的主要问题及原因：一是对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。二是绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差；下一步改进措施：加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸；

2.迭部县腊子口战役遗址红色旅游经典景区基础设施建设项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.1分。项目全年预算数为100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：乘着党史学习教育的红色东风，2023年度腊子口景区红色文化研学、教育、旅游等各类各项活动频次爆表、热度空前，景区内各类文旅活动主体及其他社会人群反馈反响良好，绩效目标基本实现。发现的主要问题及原因：在绩效考评指标的设计上，部分特色指标缺乏数据支持和可行性分析测评，绩效指标体系有待完善。下一步改进措施：加强对项目档案资料的整理归档。及时做好项目工程各项档案资料的整理归档工作，以利于总结工作经验，提高项目工程实施的管理水平。

三、部门绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标,2023年度本部门项目年度绩效目标为通过对腊子口红色旅游经典景区基础设施改造提升，将红色文化资源与绿色自然景观相融合，革命传统教育与文旅产业发展相结合，硬件设施与软件水平同步提档升级，进一步弘扬长征精神、传承红色基因、讲好红色故事、促进民族团结，为加快培育壮大红色文旅产业，推动文化旅游深度融合高质量发展注入强大动力。从项目建设效益来看，2023年度腊子口景区红色文化研学、教育、旅游等各类各项活动频次爆表、热度空前，景区内各类文旅活动主体及其他社会人群反馈反响良好，绩效目标基本实现。整体支出绩效自评得分为99.46分。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1:迭部腊子口风景管理局2023年部门决算公开表

附件2:迭部腊子口风景管理局2023年部门整体支出绩效自评表

附件3:迭部腊子口风景管理局2023年部门整体支出绩效自评报告

附件4:迭部腊子口风景管理局2023年迭部县腊子口景区基础设施建设项目支出绩效自评表

附件5：迭部腊子口风景管理局2023年迭部县腊子口景区基础设施建设项目支出绩效自评报告

附件6：迭部腊子口风景管理局2023年迭部县腊子口战役遗址红色旅游经典景区基础设施建设项目支出绩效自评表

附件7：迭部腊子口风景管理局2023年迭部县腊子口战役遗址红色旅游经典景区基础设施建设项目支出绩效自评报告