按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县审计局2022年部门决算公开如下：

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划，确定审计工作重点；组织领导全县的审计工作；起草修改本县审计规章制度，指导和监督全县内部审计机构的审计业务和社会审计工作。

2.向县政府、上级审计机关报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定、完善政策法规、宏观调控和加强监督促进管理的审计建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》规定直接审计下列事项，并出具审计报告，在法定权限范围内作出审计决定或向有关主管部门提出处理处罚的建议：

（1）对县本级预算执行情况和其他财政收支情况，县直各部门，各乡镇人民政府预算执行和决算以及其他财政收支情况进行审计监督。

（2）对各乡镇、县直各部门、事业组织和使用财政资金的其他事业组织及其下属单位的财政财务收支情况及其资金使用效益情况进行审计监督。

（3）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

（4）对县政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、自然资源资产、生态、环保资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况，进行审计监督。

（5）根据上级审计机关授权或统一部署，对省州驻本县部门、企业、事业单位的财务收支情况和建设项目，进行审计监督。

（6）对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况，进行审计监督。

（7）由国家规定，对全县国有资本占控股地位或者主导地位企业，进行审计监督。

（8）根据上级审计机关授权，负责对国有商业银行、农村信用社等金融机构以及保险公司在本县的分支机构的资产、负债、损益，进行审计监督；对国家和地方金融机构信贷计划的执行及其结果，进行审计（调查）。

（9）对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

（10）有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

（11）法律法规规定由审计机关进行审计的事项。

4.向县政府县长提交县本级预算执行情况的审计结果报告，受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.办理大案要案审计查证，协助有关部门查处经济案件。

7.承办县委、县政府和州审计局交办的其他事项。

二、机构设置

县审计局为县财政一级预算单位，内设综合股、财税金融审计股、社会保障审计股和固定资产投资审计股4个机构，均为股级建制。原下设县经济责任审计局撤并至县审计局。编制22人。其中正科级1名，副科级3人，主任科员（非领导）2人，副主科（非领导）1人，其他15人。离退休为3人，其中：退休3人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为336.93万元。与上年度相比,收、支总计各减少31.3万元,下降8.5%,主要原因是主要原因是本年度因疫情影响，单位对各项支出进行了缩减。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计336.93万元,其中：财政拨款收入336.93万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计336.93万元,其中：基本支出336.93万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为336.93万元。与上年相比,各增加69.16万元,增长25.83%。主要原因是人员经费增长(住房公积金、基本工资、津贴补贴及对个人和家庭的补助增长)。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出336.93万元,较上年决算数增加69.16万元,增长25.83%。主要原因是人员经费增长(住房公积金、基本工资、津贴补贴及对个人和家庭的补助增长)。

1．一般公共服务支出年初预算数为270.07万元,支出决算为332.00万元,完成年初预算的122.93%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增长(住房公积金、基本工资、津贴补贴及对个人和家庭的补助增长)，审计业务增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2.16万元,支出决算为4.93万元,完成年初预算的228.12%,决算数大于预算数的主要原因是属于正常列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出336.93万元。其中：

人员经费296.93万元,较上年决算数增加59.16万元,增长24.88%,主要原因是人员经费增长(住房公积金、基本工资、津贴补贴及对个人和家庭的补助增长)。人员经费用途主要包括住房公积金、基本工资、津贴补贴、退休费、生活补助及奖励金。

公用经费40.00万元,较上年决算数增加20.0万元,增长100.0%,主要原因是2022年增加了20万元的审计工作经费。公用经费用途主要包括差旅费、办公费、印刷费、手续费、邮电费、租赁费、培训费、劳务费、其他交通费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出40.00万元,机关运行经费主要用于开支差旅费、办公费、印刷费、手续费、邮电费、租赁费、培训费、劳务费、其他交通费。机关运行经费较上年决算数增加20.0万元,增长100.0%,主要原因是审计业务增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位未组织相关会议。本年度培训费支出2.50万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0.0%,主要原因是本年度因疫情影响，上级部门未做相关培训。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计44.20万元,其中：政府采购货物支出13.00万元、政府采购工程支出11.00万元、政府采购服务支出20.20万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.18万元,支出决算为0.18万元,较上年决算数增加0.18万元,增长%,主要原因是审计业务增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用：全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费：全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.18万元,支出决算为0.18万元,较上年决算数增加0.18万元,增长%,主要原因是审计业务增加。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待5批次30人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金336.93万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,迭部县审计局能够较好地完成各项工作，今后我局将进一步加强审计队伍自身的业务水平，更好的完成县委、县政府交办的各项工作。

（二）绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映产出、效益、满意度等3个项目绩效自评结果。产出项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为336.93万元,执行数为336.93万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1．预算完成率：我单位2022年实际完成的决算336.93万元。2. 支付进度率：我单位预算执行的及时性和均衡程度良好。3．政府采购执行率：政府采购执行率100%。4．资金使用合规性：我单位资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出情况。5．预算信息公开性：我单位将按照政府信息公开有关规定按规定时限公开相关预算信息，符合预算管理的公开透明。6. 基础信息完善性：基本财务管理制度健全；基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料完整、准确。7. 资产管理完整性：我单位资产保存完整；资产账务管理合规，帐实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。8、固定资产利用率：我单位固定资产利用率良好。发现的主要问题及原因：我单位需要提高预算实际完成率，加强结转结余资金的实际控制程度。2022 年我局在各项费用支出过程中，管理规范，支出经费使用与工作执行进度紧密结合，均达到实际的成效， 下一步，我局将进一步推进绩效管理制度建设，使绩效管理工作制度化、规范化，坚持全过程预算绩效管理，将绩效预期目标申报、绩效评价、绩效结果应用这三方面内容贯穿于每个项目，要把绩效评价结果作为对工作考核的重要依据，同时对绩效评价结果在一定范围内公布，以增强资金使用的透明度，发挥绩效评价的跟踪作用和决策信息反馈作用，努力使评价结果更

具公正性和权威性。

(三)部门绩效评价结果

2022年度我局各项支出能够按照要求、对照标准进行。根据年初设定的绩效目标,整体绩效自评得分为 99分。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件1-迭部县审计局2022年部门决算公开表;

附件2-迭部县审计局2022年整体预算项目支出绩效自评表。