2018年，全县各部门认真贯彻执行预算法,积极落实县人大有关决议要求和批准的预算，严格预算执行，推进财政改革，着力保障“三保”支出，县级财政决算情况总体较好。

（一）一般预算收支执行情况

1、总财力。2018年，全县公共财政决算总财力为217236万元。其中：当年地方财政收入9328万元，返还性收入1840万元，均衡性转移支付收入18478万元，县级基本财力保障机制奖补资金5186万元，结算补助收入7013万元，企事业单位预算划转补助952万元，成品油价格和税费改革转移支付111万元，基层公检法司转移支付收入599万元，城乡义务教育转移支付收入1762万元，基本养老金转移支付收入1333万元，农村综合改革转移支付2953万元，重点生态功能区转移支付7119万元，固定数额补助收入8804万元，革命老区转移支付收入510万元，民族地区转移支付收入5271万元，贫困地区转移支付收入11645万元，其他一般性转移支付收入233万元，专项转移支付收入115453万元，债务转贷收入16569万元，上年结余收入1674万元，调入资金406万元。

2、支出情况。2018年，全县公共财政预算支出年初预算数为100444万元，预算执行中，上级下达专项资金82778万元，一般性转移支付补助14423万元，债务转贷收入15000万元，年终全县公共财政支出调整预算为212645万元,年终决算实际完成公共财政支出211600万元，占年度调整预算的99.51%，比调整预算少支1045万元（结转下年支出1045万元）。

3、一般公共预算收支平衡情况。2018年，全县完成公共财政支出211600万元，专项上解支出1454万元，债券还本支出1569万元，安排预算稳定调节基金1568万元。收支相抵，年终滚存结余1045万元，其中：结转下年支出1045万元。2018年，结转下年继续使用的一般公共预算资金1045万元，全部为专项结转资金，本年净结余为0。县级一般公共预算收支平衡 。

（二）基金预算收支执行情况

2018年，全县财政基金收入总财力为5541万元。其中：当年基金收入590万元，上年结余629万元，上级补助收入1422万元，债务转贷收入2900万元。

2018年，全县政府性基金总支出为4411万元。其中：当年基金支出4005万元，政府性基金调出资金406万元。收支相抵，年终结转下年支出1130万元。政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

由于2018年我县没有编制国有资本经营预算，因此国有资本经营决算数字为空。

（四）社会保险基金预算执行情况

2018年社会保险基金收入决算数14658万元。其中：保险费收入12816万元；利息收入200万元；财政补贴收入1576万元；其他收入2万元；转移收入64万元。

2018年社会保险基金支出决算数8836万元。其中：社会保险待遇支出5585万元；转移支出8万元。

本年收支结余5822万元，年末滚存结余17696万元。

（五）其他报告事项

1、预备费、预算周转金使用情况

2018年初预算安排预备费500万元，用于年初预算难以预见的开支，余额268.53万元用于弥补预算缺口。

2018年，预算周转金150万元，未使用。

2、政府债务情况

2017年年初，地方政府债务余额为29562万元。其中：一般债务27562万元；专项债务2000万元。

本年地方政府债务余额限额71457万元。其中：一般债务46507万元；专项债务24950万元。

本年地方政府债务(转贷)收入19469万元，本年地方政府债务还本支出1569万元。

年末地方政府债务余额37899万元。其中：一般债务32999万元；专项债务4900万元。

2017年底我县政府性存量债务余额为10977.16万元，经县政府会议研究，于2018年底已核销化解所有地方政府性债务。

(六)2018年财政主要工作情况

1、加强预算管理，严格预算执行。借助财政一体化信息平台，实施以零基预算为基础的综合预算，严格预算编制申报审批流程，进一步健全部门预算标准体系，充分发挥支出标准在预算编制及其管理中的基础性作用，在预算源头上强化财政资金管理，促进了财政资金管理的精细化、规范化。根据新《预算法》有关要求，对2018年财政预算进行了全面细化，编制了财政预算细化调整方案（草案），全面扩大预算管理范围、编制全口径财政预算。预算执行中，对所有的收入和支出，严格按照年初编制的预算执行，按进度拨付资金，严禁随意调整和变更预算，切实规避各部门“跑”追加补助的问题，减少财政部门的压力，确保预算的“刚性”；对于必要的预算调整，坚持财政部门调查，政府机关审查，人大机关最后审批的原则，杜绝预算调整的随意性和盲目性，切实提高预算的严肃性。

2、优化财政支出，优先保障民生。一是保障“精准扶贫”。全年农林水支出52599万元，其中，拨付扶贫资金28958万元，用于产业发展项目、贫困村整体提升工程、劳务输转技能培训、贫困家庭大中专毕业生就业扶贫、贫困户乡村振兴公益性岗位项目。整合各类涉农专项资金16864.9万元，大力推动精准扶贫、精准脱贫；二是保障“学有所教”。全年教育事业支出21924万元，占一般预算支出的10.36%。拨付义务教育阶段学校公用经费719万元，保障了中小学校义务教育学校教学工作的正常运转，拨付教育三包补助资金2089万元，有效减轻了困难学生家庭的经济负担，拨付学前教育资金544万元，改善了城乡幼儿教学教育条件，下达农村义务教育薄弱学校改造资金1834万元，支持改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，促进义务教育均衡发展，落实县级教育民生项目资金650万元，惠及学生1.035万人；三是保障“病有所医”。全年医疗卫生与计划生育支出9305万元，逐年加大基本公共卫生服务资金投入，有效改善医疗设施，大力支持了全县卫生事业的顺利开展；四是保障“老有所养”。落实养老金1667万元，覆盖城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险、代缴残疾人养老保险、农村计生两户养老金政府代缴保险、村医养老、村干部养老；拨付离休干部、生活困难党员、老党员慰问及生活补贴34万元，离任村级老干部补贴29万元，离休干部专项经费17万元，充分体现了党委政府对老党员、老干部的关心和关怀；五是保障“困有所帮”。落实困难群众生活救助资金4114万元，使城乡低保6428人、农村特困户409人基本生活得到保障；落实城乡救助资金949万元，切实解决困难群众生活难题;六是保障“住有所居”。投入住房保障资金17671.4573万元。其中，投入危房改造资金50.1万元，改善了24 户贫困农户的住房条件，为促进城乡住房建设，改善城乡居民住房条件提供了切实保障。

3、稳步推进财政改革 ，提升财政管理效能。一是加强了预算管理。按照“综合预算、量入为出、收支平衡”的原则，紧紧围绕全县发展思路和工作重心编制2018年度部门预算，并按照省州要求，及时在县政府网站公开，财政信息更加透明、阳光；二是稳定推进预算绩效管理改革。稳步开展2018年预算绩效工作，促进单位绩效目标的顺利实现。对我县重点生态功能区转移支付资金项目、绿色长廊建设项目、教育薄改项目及电子信息系统建设等项目开展绩效考评，已完成年度考核工作；三是全面实施扶贫资金动态监控。以财政扶贫资金动态监控平台为支撑，对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节全流程监控，扶贫资金项目总数71个，其中独立项目23个，打捆项目48个，资金共计76131万元，填写绩效指标比例达100%，绩效自评填报审核比例达100%。四是积极推进国库集中支付改革。逐步扩大国库集中直接支付的范围，不断优化资金拨付流程，加强财政资金监督管理，提高了资金使用效益。五是积极推进非税收入管理改革，非税收入电子化管理系统全面上线运行，极大便利了税款收缴工作;六是建立健全政府采购制度，降低公开招标限额标准，扩大政府采购范围，完善政府采购的监管机制，进一步提高政府采购的服务质量和水平。全县累计完成政府采购金额10078.1万元。其中：州县两级公开招标完成采购金额6154.2万元，完成自行采购及协议供货3923.9万元，在程序上严格按照要求,进行严格的审核批复制度；七是加强了国有资产管理。开展了对全县147个预算单位国有资产信息系统编报工作,在时间紧、任务重、范围广的情况下，克服种种困难，按时完成了资产编报工作。我县共处置国有资产总额达3851.04万元，其中:车辆27.63万元；房屋面积共计3307.94平方米，价值119.48万元；其他固定资产3703.93万元。固定资产收益2.15万元。八是举办了6次全县财务人员培训，强化监管，提高了从业人员业务能力和水平；九是加大财政监督力度。积极开展2018年全县财政扶贫资金专项检查及2018年度迭部县会计监督检查工作，对检查发现的问题予以督促整改；十是继续加大盘活财政存量资金。盘活财政存量资金4541万元，其中按原用途继续返还使用1329万元，统筹使用3212万元（用于扶贫3163万元，占统筹使用资金的98%），切实提高了财政资金的使用效益；十一是集中清理财政暂付款，消化以前年度预拔借款1.39亿元。

二、2019年县级政府采购预算调整情况

县十四届人大常委会第十七次会议通过政府采购预算为23165.79万元，因部分单位实施机构改革及职能划转及部分项目整合等事项，现将采购预算重新上报，调减预算2280万元，调增预算5585.68万元，预算调整为26471.38万元（部分变动详见附表2）。

附件：

附表1 2018年财政决算情况表(表1-1～表1-11)

(说明1-11：1.关于2018年县级一般公共预算收入决算的说明; 2.关于2018年县级一般公共预算支出决算的说明; 3.关于2018年县级基本支出决算情况的说明; 4.关于2018年县级一般公共预算收支决算平衡情况的说明; 5.关于2018年县级政府性基金决算及相关政策的说明; 6.关于2018年县级国有资本经营收支决算的说明; 7.关于2018年县级社会保险基金收支决算的说明; 8.关于2018年地方政府债务情况的说明; 9.关于2018年县级汇总“三公”经费支出情况的说明; 10.关于2018年县级决算其他重点事项的说明)

附表2 2019年政府采购预算调整情况表

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