目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）负责全县文化宣传的业务指导，配合县委、县政府的中心工作，积极开展文化宣传活动。

（2）编制年度文化工作发展规划、目标、计划，上报各种统计报表及总结。

（3）指导基层文化工作，开展各种群众文化生活，培训基层文化骨干。

（4）组织开展群众性文化演出、比赛活动；积极开展艺术创作并推出艺术精品，参加省、州级文化艺术展。

（5）举办各种文化艺术培训班，培养文化后备人才。

（6)负责全县非遗保护和管理工作。

（7)承办或协办县级以上大型文艺演出活动。

（8)）完成上级交办的其他工作。

二、机构设置

根据上述职责任务，迭部县文化馆隶属迭部县文体广电和旅游局，副科级建制，财政全额拨款事业单位。全馆核定编制7人，年末实有在册职工22人，其中管理人员15人、事业工勤3人、专业技术人员4人；离岗退休人员6人。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上表格详情见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为521.64万元。与上年度相比,收、支总计各增加14.14万元,增长2.79%,主要原因是人员工资增加和社会保险提高。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计521.64万元,其中：财政拨款收入521.64万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计521.61万元,其中：基本支出515.11万元,占98.75%；项目支出6.50万元,占1.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为521.64万元。与上年相比,各增加14.14万元,增长2.79%主要原因是人员工资增加和社会保险提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出521.61万元,较上年决算数增加14.11万元,增长2.78%。主要原因是社会保险提高社会保障就业支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出521.61万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出422.59万元，占81.02%；社会保障和就业支出53.02万元,占10.16%；卫生健康支出20.69万元,占3.97%；住房保障支出25.32万元,占4.85%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为448.27万元,支出决算为521.61万元,完成年初预算的116.36%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为437.55万元,支出决算为422.59万元,完成年初预算的96.58%,决算数小于预算数的主要原因是由于科目调剂，在社会保障和就业支出中，有些项目的预算数和决算不一致，导致决算数小于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为10.72万元,支出决算为53.02万元,完成年初预算的494.61%,决算数大于预算数的原因是职工社会保险待遇提高社会保障就业支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为20.69万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的原因是增加了医疗保险支出。

4．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为25.32万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出515.11万元。其中：人员经费496.14万元,较上年决算数增加235.12万元,增长90.08%,主要原因是社会保障和就业支出纳入财政拨款预算，人员经费用途基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、对个人和家庭的补助。

公用经费18.98万元,较上年决算数增加18.98万元,增长%,主要原因是省级三馆一站免费开放资金使用。公用经费用途办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、手续费、劳务费、差旅费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,开展了部门评价,涉及一般公共预算支出521.64万元,从评价情况来看,较好地完成了本年度绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映文化馆整体支出绩效自评结果，文化馆整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,整体支出绩效自评得分为93分。文化馆整体全年预算数为521.64万元,执行数为521.64万元,完成预算的100%。整体绩效目标完成情况：一是开展多层次、多形式、丰富多彩的文化活动10场；二是开展老年、少儿艺术培训，培养、文艺骨干，不断发展壮大文艺创作、文艺演出、美术、书法、摄影等业余文艺队伍；三是负责抓好全县文艺专业人员和业余文艺骨干人员的艺术创作；四是推进公共文化数字化共享进程。五是免费培训、公益讲座2场。 发现的主要问题及原因：一是现有的免费开放活动室面积不达标，这和日益增长的文化需求、国家标准严重不符，办公环境亟待改善，二是专业人才缺乏，队伍建设有待加强。下一步改进措施：一是加强基础设施建设和人才队伍培训，以培训提高素质，加强专业人员的选聘和培养，将业务人员的素质能力建设作为我馆人才建设的重要任务来抓，二是做好公共服务和免开工作。增强地方文化的造血功能、培养优秀的本土艺术家，为他们提供优质的公共服务设备及场所，努力增强文化队伍文艺素养和工作技能。

三、部门绩效评价结果

2023年度各项支出能够按照要求、对照标准进行，专款专用，本项目综合得分92分，自评为良好。

（以上表格详情见附件2、附件3）

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。