2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全县财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及习近平总书记视察甘肃时的重要讲话重要指示精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳字当头、稳中求进总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，扎实推进积极的财政政策和一揽子化债方案，坚持“过紧日子”思想，进一步调整优化财政支出结构，保障重点需求，兜牢兜实“三保”底线，防范化解地方政府债务风险，财政各项改革和重点工作有序推进，有力保障了全县经济社会各项事业高质量发展。

一、2024年财政收支决算情况

2024年，全县各预算单位认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，全面落实县人大各项决议，加强对收入的管理，深化财税改革，强化预算约束，提升管理绩效，县级财政运行情况总体平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况。2024年，全县一般公共决算总财力为248392万元。其中：当年地方财政收入8785万元，返还性收入1840万元，均衡性转移支付补助38993万元，县级基本财力保障机制奖补收入9386万元，各项结算补助9644万元，企业事业单位划转补助952万元，重点生态功能区转移支付12516万元，固定数额补助11131万元，革命老区转移支付772万元，民族地区转移支付9253万元，欠发达地区转移支付收入10744万元，公共安全共同财政事权转移支付594万元，教育共同财政事权转移支付5238万元，科学技术共同财政事权转移支付10万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付361万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付4234万元，医疗卫生共同财政事权转移支付1319万元，节能环保共同财政事权转移支付488万元，农林水共同财政事权转移支付10539万元，交通运输共同财政事权转移支付4788万元，资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付36万元，住房保障共同财政事权转移支付224万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付171万元，其他一般性转移支付收入247万元，专项转移支付收入44209万元，上年结余44206万元，调入资金2814万元，债务转贷收入13541万元，调入预算稳定调节基金1357万元。

全年累计完成大口径财政收入17557万元（含留抵退税），同口径占年度预算16435万元的106.83%，超收1122万元。全年县级公共财政预算收入完成8785万元，同口径占年度预算8342万元的105.31%，超收443万元。

2.支出决算情况。2024年，全县一般公共预算支出年初预算数为88094万元，预算执行中，一般性转移支付补助48998万元，专项转移支付44209万元，上年结转44206万元，调入资金2814万元，债务转贷收入9117万元，动用预算稳定调节基金340万元，安排预算稳定调节基金-8万元，年终全县一般公共预算支出调整预算为237770万元，年终决算实际完成一般公共预算支出190255万元，占年度调整预算的80.02%，比调整预算少支47515万元（结转下年支出47515万元）。

3.一般公共预算收支平衡情况。2024年，全县完成公共财政支出190255万元、上解上级支出2871万元、债务还本支出6000万元、安排预算稳定调节基金451万元。收支相抵，年终滚存结余47515万元（其中：结转下年支出47515万元）。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，全县政府性基金收入总财力为43290万元。其中：本年基金收入1152万元，上级补助收入1862万元，上年结余20572万元，债务转贷收入19704万元。

2024年，全县政府性基金总支出为26110万元。其中：本年基金支出18558万元，政府性基金调出资金8万元，债务还本支出7544万元。收支相抵，年终结余17180万元，结转下年支出17180万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，国有资本经营决算上级补助收入1万元。国有资本经营决算支出1万元。收支相抵，国有资本经营决算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年，社会保险基金收入决算数12223万元。其中：社会保险费收入9301万元；财政补贴收入2661万元；利息收入112万元；转移收入148万元；其他收入1万元。

2024年，社会保险基金支出决算数12818万元。其中：社会保险待遇支出12045万元；转移支出112万元；上解上级支出660万元；其他支出1万元。

本年收支结余-595万元，年初余额10620万元，年末滚存结余10025万元。

（五）其他报告事项

1.预备费、预算周转金使用情况。2024年初预算安排预备费400万元，用于自然灾害救灾等支出64.6万元，余额335.4万元用于弥补预算缺口。2024年，预算周转金150万元，未使用。

2.举借政府债务情况。2024年，我县债务限额为22.42亿元（其中：一般债务限额9.04亿元；专项债务限额13.38亿元）。2024年，地方政府债务（转贷）收入33245万元（其中：一般债券13541万元；专项债券19704万元）。2024年底，我县债务余额221336万元（其中：一般债券87577万元；专项债券133759万元）。2024年，一般债券还本支出6000万元，付息支出2599万元，发行费用8万元；专项债券付息支出3710万元，发行费用17万元。

需要说明的是：省、州财政部门尚未正式批复2024年决算，若决算数据发生变化，我们将及时向县人大常委会报告。

二、2024年主要工作措施和重点工作完成情况

（一）积极筹措各类资金，不断壮大财政综合实力。一是全力以赴确保财税收入应收尽收。围绕年度收入任务，加强与税务和各执收部门协调沟通，聚焦重点行业、重点税源、重点项目，及时准确研判收入形势，坚持抓大不放小、重税不轻费，依法征管、应收尽收。全年完成县级收入8785万元，其中，税收收入6237万元，占县级收入的比重达71%，收入质量逐步提高。二是多措并举争取上级转移支付补助。紧盯国家政策导向和资金投向，科学精准谋划储备项目，密切向上对接汇报，多渠道争取补助资金。全年共争取上级补助收入175849万元，其中，一般性转移支付资金131640万元，专项转移支付资金44209万元。三是竭尽全力争取地方政府债券资金。把申报用好地方政府债券作为扩大有效投资的重要途径，会同发改等相关部门优选精选项目，全年共争取债券资金33245万元（其中，一般债券资金13541万元，专项债券19704万元），为我县重点支出等提供了资金支持，有效缓解了财政支出压力。四是精准盘活财政存量资金。全年共清理盘活财政存量资金2806万元，统筹用于亟须资金支持的领域和基本民生项目，有效发挥财政资金效益，提升财政保障能力。

（二）精准聚焦民生优先，持续加力保障重点领域。一是着力支持实施乡村振兴战略。全年农林水支出达34337万元。始终把巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴放在财政工作的首位进行谋划，积极筹措资金支持乡村振兴，争取上级财政衔接推进乡村振兴补助资金10644万元（中央下达5796万元，省级下达4628万元，州级下达220万元），县级配套衔接资金1125万元。用于乡村产业发展、农牧村整体提升、劳务输转技能培训、村集体经济、乡村振兴公益性岗位及基础设施建设等项目。二是推动教育事业稳步发展。全年教育事业支出22227万元，足额保障了学前教育资金、城乡义务教育阶段学校公用经费、学生营养膳食、农村校舍安全、乡村教师及特岗教师补助、高中教育资金、薄弱环节改善与能力提升等资金，持续改善学生教育环境，惠及学生8704人。三是健全卫生健康服务体系。全年卫生健康支出11929万元，公立医院和基层医疗卫生机构投入逐年增加，医疗卫生条件得到持续改善，有效保障了我县卫生健康事业的全面发展。财政对基本医疗保险基金的补助达104万元，有效减轻了参保人员就医负担。四是不断提升社会保障水平。全年社会保障支出24125万元。县级财政落实养老金配套资金共计5626.02万元，涉及城乡居民基本养老保险335万元、机关事业单位养老保险5501万元、残疾人养老保险15.52万元、企业职工基本养老保险56万元。切实解决困难群众生活难题，积极落实困难群众生活救助资金2263.04万元，使全县城乡低保2939人、特困供养496人、残疾人1338人、经济困难老人125人、孤儿14人、事实无人抚养儿童27人的基本生活得到了有力保障。五是持续改善城乡环境面貌。县财政积极克服困难，多方筹措投入11个乡镇垃圾清理整治经费55万元，落实清洁工工资及保险306万元，环境卫生整治资金210万元，不断改善城乡环境，用心用力提升群众生活满意度和幸福感。

（三）加大财政监督力度，精准施策提升绩效管理。一是扎实开展财会监督工作。把财会监督作为财政部门的主责主业，夯实内外两个基础，即对内要配齐配强财会监督工作人员，对外积极对接纪检监察、审计等相关部门，实现财会监督与纪检监察监督、巡察监督、审计监督的有效协调贯通，形成监督合力。按照上级财政部门统一部署，对减税降费落实情况、衔接推进乡村振兴补助资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、村干部报酬不能按时发放等领域开展专项整治行动，进一步规范财经秩序，严肃财经纪律，防范财政风险。二是强化预算绩效管理。持续狠抓预算绩效管理，全面贯彻中央和省州预算绩效管理工作部署要求，实施全过程绩效管理，着力推动全县预算绩效管理工作提质增效。委托第三方开展重点绩效评价工作，覆盖教育重点专项资金、社会购买服务项目资金、社保资金、一般债券等项目，评价共涉及12个项目，评价资金共计14683.31万元，全面评估资金使用成效，并将评价结果与预算安排相挂钩。

（四）深化财政制度改革，持续提升财政管理效能。一是持续深入推进预决算公开。进一步细化政府和部门预决算公开内容，不断提升内容完整性，切实提高预决算信息公开质量，保证财政数据公开透明，自觉接受社会各界监督。二是持续推进国库集中支付制度改革。全县纳入国库集中支付资金范围逐年递增，通过制度和信息化建设加强过程监管，强化预算约束，优化资金拨付流程，有效提升了资金支付效率和安全性。三是规范政府采购。建立健全政府采购制度，按照《中华人民共和国政府采购法》要求，审核批复各类采购项目，进一步提高政府采购工作的质量与水平，全年累计完成政府采购金额11069.06万元（其中：货物类7875.79万元，工程类951.47万元，服务类2241.8万元）。四是稳步推进国企改革。初步制定全县国有企业改革深化提升行动实施方案，明确改制目标。推行外部董事制度，向县丰迭文化旅游投资有限责任公司、县兴迭城乡建设投资发展有限责任公司、县丰民达农业投资发展有限责任公司委派外部董事。已起草县属国有企业负责人履职待遇和业务支出管理办法、县属监管企业负责人经营业绩考核办法、县属国有企业党建工作责任制考核评价暂行办法等文件。同时将文旅局和扎尕那大景区管理委员会经营性资产和无形资产（景区运营权）共计 273983.8 万元作价投资县扎尕那大景区开发管理有限责任公司，进一步提高了企业抗风险能力。加大“压减”和“出清”力度，及时清理无业务、无贡献、无法实现功能的企业 2 户（县国储投资开发有限公司及其子公司县旺宗建设投资有限公司）。五是加强新时代财会干部队伍建设。先后组织3次由财务分管领导、财务人员参加的全县财务人员内控建设培训、2024年部门决算培训、预算绩效管理与财政一体化系统业务培训等，累计培训人次达400余人，进一步提升了全县财务人员业务能力素质。

2024年我们坚定信心，攻坚克难，财政工作取得了一定的成绩，有力促进了县域经济发展和社会大局稳定，但是我们也清醒地认识到财政工作中存在的问题和不足：一是产业基础仍然较为薄弱，实有税源匮乏，地方收入增收乏力；二是财政收支矛盾日益突出，当前地方收入增长乏力，而“三保”支出、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、社会保障等民生领域刚性需求逐年增加，部分单位争资金引项目的主动性不强、积极性不足，致使收支平衡压力巨大，财政运行异常困难；三是政府性债务规模不断攀升，统筹政府债务还本付息、化解隐性债务任务重，债务风险不容忽视。对于这些问题，我们高度重视，认真分析把脉，找准症结，在今后的工作中采取措施加以解决。

附件：

1.2024年一般公共预算收入决算表

 2.2024年一般公共预算支出决算表

3.2024年基本支出决算表

4.2024年一般公共预算收支决算平衡表

5.2024年政府性基金收入决算表

6.2024年政府性基金支出决算表

7.2024年国有资本经营收入决算表

8.2024年国有资本经营支出决算表

9.2024年社会保险基金收入决算表

10.2024年社会保险基金支出决算表

11.2024年地方政府债务余额情况表

12.2024年县级“三公”经费支出情况表