迭部县2026年县级财政预算调整方案

(草案)

一、县级预算调整事由

2026年1月10日县十五届人大第六次会议审议批准了《关于2025年迭部县县级财政预算执行情况和2026年县级财政预算（草案）的报告》后，在预算执行中，由于一般性转移支付收入、专项转移支付收入、地方政府债券资金增加及清理盘活了财政存量资金等原因，财政收支预算需要作适当调整。根据《预算法》《预算法实施条例》和《甘肃省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》的相关规定，需对2026年县级财政预算进行了调整。

二、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整

1.调增一般性转移支付收入25209万元。其中：财力性转移支付补助收入较年初预算调增3915万元（均衡性转移支付补助收入较年初预算调增1675万元；重点生态功能区转移支付收入较年初预算调增2200万元；民族地区转移支付收入较年初预算调增40万元）；既定用途一般性转移支付补助收入较年初预算调增21294万元。

2.调增专项转移支付收入4398万元。上级财政较年初预算新增下达各类专项转移支付收入4398万元，需调整收支。

3.调减上年结转结余收入1956万元。年初与省厅结算，上年结转结余收入较年初预算减少1956万元，需调整收支。

4.调增调入资金370万元。按财政部《关于推进地方盘活存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）和《甘肃省财政厅关于做好2026年度财政结转结余资金清理盘活工作的通知》（甘财预﹝2026﹞8号）文件要求，本次盘活财政存量资金370万元，调入一般公共预算收入。

5.调增债务转贷收入935万元。按照《中华人民共和国预算法》要求，债务要纳入预算管理。根据《关于提前下达2026年部分新增地方政府债务限额和置换存量隐性债务限额的通知》（甘财债管﹝2026﹞25号）等文件，本次省级财政下达我县地方政府一般债券935元，纳入一般公共预算调整。

根据上述调整情况，相应调整经县十五届人大第六次会议审议批准的县级财政预算。全县一般公共预算总收入155411万元调整为184367万元，调增28956万元。其中：地方一般公共预算收入9446万元，返还性收入1840万元，未调整；一般性转移支付收入96510万元调整为121719万元，调增25209万元；专项转移支付收入594万元调整为4992万元，调增4398万元；上年结转结余收入46082万元调整为44126万元，调减1956万元；预算稳定调节基金364万元，未调整；调入资金575万元调整为945万元，调增370万元；债务转贷收入0万元调整为935万元，调增935万元（详见草案附表1）。

（二）支出预算调整

全县一般公共预算总支出155411万元调整为184367万元（上解支出1071万元；一般公共预算支出安排183296万元），调增28956万元。

一般公共预算支出调整数为183296万元。其中：一般公共服务支出22034万元；国防支出207万元；公共安全支出6755万元；教育支出22772万元；科学技术支出849万元；文化旅游体育与传媒支出4920万元；社会保障和就业支出18821万元；卫生健康支出12004万元；节能环保支出7475万元；城乡社区事务支出2269万元；农林水支出23506万元；交通运输支出5047万元；资源勘探工业信息等支出31万元；商业服务业等支出116万元；金融支出33万元；自然资源海洋气象等支出730万元；住房保障支出8486万元；灾害防治及应急管理支出6141万元；预备费946万元；其他支出40093万元；债务付息支出61万元；（详见草案附表2）。

（三）收支平衡情况

调整后，2026年全县一般公共预算收入总计184367万元。其中：县级地方财政收入预算9446万元；上级财政补助收入128551万元；债务转贷收入（一般债券）935万元；动用预算稳定调节基金364万元；上年结转结余收入44126万元；调入资金945万元。

2026年，全县支出预算总计184367万元。其中：一般公共预算支出183296万元；上解支出预计1071万元。

收入和支出相抵，收支平衡（详见草案附表3）。

三、本次新增财力安排支出情况

根据财力测算情况，本次可安排的新增财力共计4285万元（其中：均衡性转移支付补助收入1675万元；重点生态功能区转移支付收入2200万元；民族地区转移支付收入40万元，存量资金调入一般公共预算370万元）。根据我县“三保”支出需求以及县委县政府确定的中心和重点工作，计划用于：（1）人大代表活动经费41.7万元；（2）政协委员界别联组活动经费9万元；（3）达拉乡退回多交道路景观设施项目资金16.31万元；（4）第四次全国农业普查工作经费20万元；（5）招商引资相关工作经费10万元；（6）2026年全省100个社区儿童友好空间建设项目县级配套9万元；（7）重点党报党刊征订经费及网信专网建设经费67.4万元；（8）民兵训练基地业务用房正规化建设项目182.98万元；（9）2026年文旅发展专项资金100万元；（10）职业年金、抚恤、职工长期护理险等支出1340万元；（11）在职村医工资和养老保险、育儿补贴等支出54.7万元；（12）燃煤补贴200万元；（13）2025年第二轮土地承包到期再延长30年整县试点工作项目经费、农产品质量安全检测经费、乡村振兴衔接资金县级配套等支出528万元；（14）公路及桥梁建设、水毁修复工程等缺口资金300万元；（15）行政运行、民生保障经费及化解地方政府债务等支出1405.91万元（详见草案附表4）。

四、政府性基金预算调整方案

县十五届人大第六次会议审议批准全县政府性基金预算总收入为5039万元，本次调增5234万元(其中：省级补助收入444万元；上年结余收入998万元；债务转贷收入3792万元）调整为10273万元(其中：本级政府性基金收入300万元；省级补助收入564万元；上年结余收入5617万元；债务转贷收入3792万元）。支出相应调整为10273万元，2026年政府性基金预算实现收支平衡（详见草案附表5）。

五、地方政府债券安排情况

（一）2026年政府债务举债规模

截至2026年6月，全县政府债务余额为***万元。其中：一般债务***万元；专项债务***万元。全县政府债务风险总体可控。待政府债务限额省厅正式下达后及时予以报告。

（二）新增政府债券安排计划

本次省级财政下达我县地方政府债券资金4727万元。其中：一般债券935万元；专项债券3792万元。

一般债券935万元，拟安排用于迭部县乡村重点基础设施建设项目935万元；专项债券3792万元（省厅下达时已定用途），主要用于政府拖欠企业账款3192万元，迭部县城区污水处理厂提标改造及污泥无害化处理工程项目600万元（详见草案附表6）。

（三）2026年政府债务还本付息情况。

2026年政府法定债务应还本付息预计21792.31万元。其中：还本11719万元；利息10072.47元；手续费0.84万元。

需要说明的是：地方政府法定债务还本付息资金因财力紧张未能够纳入预算，省厅年底将从库款里直接划扣。

六、其他（报告预备费安排使用情况）

2026年预备费年初安排946万元，截至目前，已使用152.76万元，主要用于“1.26”抗震灾害救助资金82.76万元、应急救灾资金70万元。

这里需要说明的是，此次县级预算调整未涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

以上预算调整方案，经县人大常委会审查批准后，财政部门将严格组织执行。同时，由于年度预算正在执行中，后续收支变化情况将及时按程序报告。

附件：1.2026年全县一般公共预算总收入调整明细表（草案）

     2.2026年全县一般公共预算支出调整表（草案)

     3.2026年全县一般公共预算收支平衡表（草案）

     4.一般公共预算新增财力安排支出明细表（草案）

     5.2026年全县政府性基金预算收支平衡表（草案）

     6.2026年地方政府债券资金安排计划表

迭部县人民政府

2026年6月25日