一、部门职责

（一）贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

（二）负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算。

（四）负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

（五）制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库迭中县分库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度。

（六）负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

（七）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度。

（八）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（九）管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（十）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担国际金融、贸易及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

（十一）贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。

（十二）监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

（十三）制定全县财政科学研究和教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

（十四）依法行使行政审批事项。

二、机构设置

财政局属县直机关部门，核定编制32人，其中：行政编制9名，事业编制23名。实有在职干部41人，退休17人。下设局机关办公室、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经建股、农业股、政府采购和国资股、社保股、会计股、信息和绩效评价股、监督检查股、金融债务股共13个科室。局下属3个事业单位分别是：迭部县支农服务中心、国库收付中心、道路救助基金管理中心。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有相关数据,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为7162.66万元。与上年度相比,收、支总计各增加1188.61万元,增长19.9%,主要原因是社会保障与就业、农林水、债务还本等项目收入和支出相应的增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计7150.61万元,其中：财政拨款收入7150.60万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计7162.66万元,其中：基本支出1321.36万元,占18.45%；项目支出5841.30万元,占81.55%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为7150.61万元。与上年相比,各增加1220.41万元,增长20.58%。主要原因是社会保障与就业、农林水、卫生健康、债务还本等项目收入和支出相应的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出7014.09万元,较上年决算数增加1277.81万元,增长22.28%。主要原因是社会保障与就业、农林水、卫生健康、债务还本等项目收入和支出相应的增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为483.63万元,支出决算为586.66万元,完成年初预算的121.3%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加及财政信息网络维护运营费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为10.15万元,支出决算为722.65万元,完成年初预算的7119.68%,决算数大于预算数的主要原因是社会保障支出的增加。

3．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为778.95万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是节能环保的支出增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2528.99万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是农林水支出的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1309.31万元。其中：人员经费1209.69万元,较上年决算数增加802.29万元,增长196.93%,主要原因是社会保障支出的增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、对个人和家庭的补助、社会保障缴费等。公用经费99.62万元,较上年决算数增加74.52万元,增296.91%,主要原因是财政信息网络维护运营费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、手续费、培训费、公务接待、劳务费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出99.62万元,机关运行经费主要用于开支财政信息网络维护运营费机关运行经费较上年决算数增加74.52万元,增长296.89%,主要原因是财政信息网络维护运营费的增加。

本年度培训费支出0.22万元,较上年决算数增加0.22万元,增长%,主要原因是全县财务系统升级，对财务人员业务能力的提升培训。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计101.70万元,其中：政府采购货物支出15.38万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出86.32万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入136.51万元,本年支出136.51万元,年末结转和结余0.00万元,用于城乡社区支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.80万元,支出决算为0.80万元,决算数小于预算数的主要原因是按压减“三公”经费要求，压缩了公务接待次数，较上年决算数增加0.27万元,增长52.18%,主要原因是业务量增加，公务接待次数增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

公务接待费全年预算数为0.80万元,支出决算为0.80万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩“三公”支出，公务接待次数减少，较上年决算数增加0.27万元,增长52.18%,主要原因是业务量增加，公务接待次数增加。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门国内公务接待10批次60人,人均接待费80元。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算基本支出和项目支出全面开展绩效自评,其中,我单位组织对2022年度一般公共预算基本支出全面开展绩效评价，共涉及资金1309.31万元。包括职工工资、津贴补贴、社会保障及公用经费支出，涉及一般公共预算支出1309.31万元；预算执行率100%；我单位2022年一级项目5个,二级项目12个,共涉及资金5704.79万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,我局绩效管理严格按照上级部门要求,开展自评工作,对评价结果及时总结上报。按照《预算法》按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报、使用,完善资金管理及内部控制制度,确保资金安全,做到账款、账账、账实相符。我局2022年预算支出绩效情况良好,我们将继续加强财务管理,积极学习,严格执行《预算法》。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2022年度全年决算支出7162.66万元，执行率100%。我部门在2022年度部门决算中反映社会保障与就业、农林水、卫生健康、债务还本通过自评，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

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第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。