一、2024年预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实县委县政府各项决策部署，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，实施积极的财政政策，完善财政预算管理体系，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，加强财政资金资源统筹，大力优化财政支出结构，切实保障“三保”支出，有效防范化解重大风险，财政运行更加平稳高效。

需要特别说明的是：由于2024年财政收支预算尚未执行完毕，本次报告反映全年预计执行情况。

（一）一般公共预算收支完成情况

1.大、小口径财政收入预计完成情况

2024年全县大口径财政收入预计完成17021万元，占年初预算16435万元的103.57%，超收586万元。县级一般公共预算收入预计完成8515万元，占年初预算8342万元的102.07%，超收173万元。

分级次收入为：上划中央级收入预计完成6450万元，占年初预算6125万元的105.31%，超收325万元；上划省级收入预计完成2056万元，占年初预算1969万元的104.42%，超收87万元；县级一般公共预算收入预计完成8515万元，占年初预算8342万元的102.07%，超收173万元。

分部门收入为：税务部门组织收入预计完成14731万元，占年初预算13665万元的107.8%，超收1066万元；财政部门组织收入预计完成2290万元，占年初预算2770万元的82.67%，短收480万元。

2.一般公共预算总收入预计完成情况

2024年全县一般公共预算总收入预计完成244047万元。其中：县级一般公共预算收入8515万元；上级财政返还性收入1840万元；一般性转移支付收入125853万元；专项转移支付收入45929万元；债务转贷收入13541万元；上年结转44206万元；调入资金2806万元；动用预算稳定调节基金1357万元。

3.一般公共预算总支出预计完成情况

2024年全县一般公共预算总支出预计完成244047万元。其中：一般公共财政预算支出236361万元；债务还本支出4424万元；补充预算稳定调节基金173万元；上解及结算支出预计3089万元。

2024年一般公共预算总收入预计完成244047万元，一般公共预算总支出预计完成244047万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

2024年全县政府性基金总收入预计完成42501万元。其中：县级政府性基金收入300万元；上级补助收入1925万元；债务转贷收入19704万元；上年结余20572万元。全县政府性基金总支出预计完成42501万元。其中：政府性基金支出27437万元；债务还本支出15064万元。政府性基金收支平衡。

（三）国有资本经营收支情况

2024年全县国有资本经营总收入预计完成1万元。其中：上级补助收入1万元；上年结转结余收入0万元。全县国有资本经营总支出预计完成1万元。收支相抵，收支平衡。

（四）社会保险基金收支情况

2024年全县社会保险基金收支为：年初结余10619.4万元，本年收入预计完成12533.5万元(其中：机关养老保险基金10531万元;城乡居民养老保险基金2002.5万元)。本年支出预计完成12908.4万元(其中：机关事业单位养老保险10968.7万元；城乡居民养老保险基金1939.7万元)。年末滚存结余10244.5万元。

需要说明的是：由于企业职工养老保险、工伤保险、失业保险、城乡居民医疗保险和职工医疗、大病和公务员医疗保险等社会保险基金州级统筹，收支由州级统一管理，县级无法确定收支数据。2024年度社会保险基金县级配套共计10030万元。其中：职工医疗2396万元、大病46万元、公务员医疗1410万元和城乡居民医疗保险53万元；机关事业单位养老保险5501万元,城乡居民养老保险基金346万元,企业职工养老保险56万元；工伤保险82万元；失业保险140万元。

（五）其他情况说明

1.地方政府债务情况

2024年底我县债务限额23.44亿元（其中：一般债务9.77亿元；专项债务13.67亿元）。2024年全县地方政府债务余额共计21.67亿元(其中：一般债务8.76亿元；专项债务12.91亿元）。2024年我县争取地方政府债券资金共计3.32亿元（其中：一般债券1.35亿元；专项债券1.97亿元）。2024年全县地方政府债务还本付息资金共计1.23亿元（其中：偿还地方政府债券本金0.6亿元；支付地方政府债券利息0.63亿元）。

需要说明的是：地方政府债务还本付息资金年初预算因财力紧张未能够编制，省上每月按计划从库款里直接划扣。

2.预备费使用情况

按照《预算法》第四十条“预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，2024年县本级预备费400万元，截至目前动用45万元。其中:民政局2023年夏河县泥石流灾害慰问金10万元；应急管理局自然灾害救灾资金--应急物资采购35万元。由于县级财力缺口较大，年度预算平衡难度大，剩余部分全部统筹用于保障重点民生等支出。

以上为2024年预算预计执行情况，请予审查。

二、2024年财政工作落实情况

2024年，我们认真落实县委、县政府决策部署，严格按照县人大决议要求，加大政策落实力度，全力保障“三保”支出，切实守牢风险底线，着力深化财政改革，为推动我县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

(一）高效统筹资金资源，全力保障财政运行健康平稳。始终把抓好收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。一是依法依规组织财税收入。围绕全年收入任务目标，加大财源培植力度，密切关注各项减收因素对财税收入的影响，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，定期分析研判收入形势，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，力争颗粒归仓。全县一般公共预算收入同比增长1.39%，税收收入占一般公共预算收入的比重为67.46%，收入质量持续提升。二是综合施策争取上级支持。为缓解财政收支压力，财政部门围绕县委县政府确定的中心工作，会同县直相关部门群策群力，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注中央和省、州财政资金支持方向，主动向上对接，上报项目资金需求，争取更多中央预算内资金、超长期国债、地方政府债券、上级专项资金补助支持，全年共争取上级转移支付补助17.36亿元，债券资金3.32亿元，有力地支持了我县项目建设和社会经济发展资金需求。三是精准精细盘活统筹资金。清理盘活结转结余资金，加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金2806万元，调入一般公共预算统筹使用,主要用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补了公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

(二）持续优化支出结构，全面落实重点领域资金支持。认真落实县委、县政府各项决策部署，牢牢把握新发展机遇，坚定不移贯彻新发展理念，统筹财政资源，千方百计保障重点支出。促进生态环境提升。牢固树立生态优先、绿色发展理念，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战，绘好“生态画卷”，全年预计投入7078万元，主要用于保障生态护林员报酬、林业草原生态保护恢复、污水处理、土壤污染防治、自然生态保护等方面支出。全力保障救灾工作。县级财政及时筹措拨付自然灾害救灾资金235万元，主要用于受灾乡镇河道以及路基等基础设施恢复工作、灾后农业恢复生产、安全隐患排查等方面。推动科技创新发展。赋能科技创新，将科技创新作为战略性领域予以重点保障，推动产业跃升，培育新质生产力，全年预计投入科技支出1637万元，主要用于科技研发、发展现代农业、科技特派员成果转化、业务培训等领域，不断吸引更多的科技型人才。助推文旅均衡发展。加强文化旅游产业深度融合，全力支持县域旅游产业高质量发展，全年预计投入文化旅游资金8477万元，主要用于支持扎尕那景区旅游基础设施建设、“五馆”免费开放、非物质文化遗产保护传承、新时代文明实践中心建设等方面，着力构建更高水平的公共服务体系。支持做好“三农”工作。坚持农业农村优先发展，充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。2024年全年农林水预计投入36243万元，主要用于支持农村公益事业建设、红色美丽村庄建设，持续改善农村生产生活条件。深入实施农村人居环境整治提升行动，推进生活污水垃圾治理，加强村级组织运转经费保障，强化乡村建设。全面推进乡村振兴，落实财政衔接推进乡村振兴补助资金11769万元（其中：中央5796万元；省级4628万元；州级220万元；县级1125万元），确保财政支出重点向农村、山区、薄弱领域倾斜。全面支持助企纾困。严格落实中央延续、优化、完善减税降费政策，继续巩固和拓展减税降费成效，助力市场主体减负增能、纾困解难，截至11月底落实减税降费4252万元。持续做深做实企业服务，不断优化营商环境，发挥政府采购扶持作用，对中小微企业实行预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等惠企政策。

（三）精准聚焦群众期盼，不断提升人民群众生活品质。坚持以人民为中心的发展思想，秉持尽力而为、量力而行原则，把有限的财力花在刀刃上、急需处，用力书写温暖人心的民生答卷。教育发展质量稳步提升。全年预计投入26819万元，主要用于学前教育幼儿免保教费和学生营养膳食、乡村教师生活补助、特岗教师工资性补助等方面，支持改善办学条件，扩大优质教育资源供给，切实提高教育经费使用绩效，为办好人民满意的教育提供坚实财政保障。全面覆盖全县学前教育、义务教育、高中阶段的经费保障机制，健全国家助学金和中职免学费学生资助体系，教育发展的薄弱环节和关键领域得到重点保障。医疗卫生服务提质增效。全年预计投入12733万元，主要用于公立医院及基层医疗卫生机构综合改革、公共卫生服务、医疗服务与保障能力建设、计划生育服务保障等方面，不断提升医疗保障和公共卫生服务能力，切实提高应对突发重大公共卫生事件能力。社会保障体系更加健全。全年预计投入25717万元，支持落实各项就业补助政策，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、自主就业退役士兵一次性经济补助、抚恤等方面支出。住房保障建设深入推进。全年预计投入14398万元，主要用于保障性安居工程、危房改造等民生领域，让人民群众“住有所居、居有所安”。

（四）防范化解债务风险，不断增强财政风险防控能力。一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理的规定，加强政府专项债券项目谋划、储备、申报、建设和债券资金管理使用穿透式监测，不断规范政府举债融资行为，压紧压实化债主体责任，明确责任分工，制定防范化解政府隐性债务风险实施方案，落实化债措施，推进债务有序化解。2024年完成债务还本付息2.5亿元，超额完成了年度债务化解任务，牢牢守住了不发生系统性风险的底线，切实维护政府良好信誉。二是强化预算编制管理。坚持“先有预算、后有支出”的原则，全县各部门建立了财政支出项目库，按照“三保”优先的支出顺序，精打细算、科学合理编制预算，全年未发生三保风险事件。三是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟需支持的领域，确保实现财政预算收支平衡。四是加大消化暂付款存量。积极筹措资金，在财力允许的情况下，通过预算调整等方式，全年清收化解暂付款7685万元，规范了暂付款管理，压降了暂付款规模，切实防范化解财政运行风险。

（五）深化推进体制改革，持续释放财政科学管理效能。一是强化绩效管理。认真贯彻落实中央、省、州全面实施预算绩效管理的决策部署，建立完善基准期绩效制度办法14个，新出台办法2个，建立健全了年初绩效目标、年中绩效监控、年末绩效自评的“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。积极开展事前绩效评估评审工作，累计评估项目资金504万元，审减14万元。按照时间节点完成绩效监控、自评工作，积极开展财政重点资金绩效评价。评价涉及9个重点项目，评价资金14683.31万元，并及时公开了绩效自评及绩效评价结果，实现了县级部门预算绩效目标全覆盖。绩效季度考核中，我县连续两个季度被州级财政评为全州第一。二是加强财会监督。根据《中央办公厅、国务院办公厅关于进一步加强财会监督工作的意见》，研究出台了切实可行的实施方案，建立了财会监督与审计监督协同贯通的联席会议制度，组建了财会监督人才库和会计协会。一年来共开展专项行动及监督检查5次，回头看1次，重点对2023年专项债券资金项目建设情况、村集体经济扶持资金及收益使用民生资金、违规出台财税优惠政策招商引资问题、财经纪律等领域开展了监督检查，对发现的问题及时进行反馈，并督促相关单位进行整改，进一步规范了我县的财经秩序。三是不断完善财政直达机制管理。严格遵循直达资金使用管理的有关规定，以直达资金监控系统为依托，紧盯资金使用情况，切实掌握资金流向，保证资金使用规范,确保资金专款专用，防止直达资金在单位滞留或挪用，真正实现直达资金直接惠企利民，全县纳入接受直达资金监管范畴的资金共计2.95亿元。四是持续深入推进预决算公开。按照《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》及上级预决算信息公开工作要求，经县人民代表大会及人大常委会批准后，20日内将预决算批复至各单位，全县132家预算单位（含二级单位）统一在县政务网财政预决算专栏向社会公开预决算信息，除涉密单位外，公开率达100%，提升了财政数据透明度，自觉接受社会各界监督。五是强化国有资产管理。根据《甘肃省“财政+行政事业单位国有资产”工作方案》要求，成立清查领导小组、制定资产清查方案，对全县132家行政事业单位开展了资产清查工作，通过清查，全面完整准确地掌握了行政事业性国有资产家底。持续开展国有资产日常管理工作，截至11月底，共处置国有资产26批次，涉及金额1.3亿元。按照上级部门国有企业改革工作相关部署安排，结合我县实际，制定了《迭部县国有企业改革深化提升行动实施方案》，明确了改革路线图和时间表，内容涵盖产权结构重塑、产业布局优化等多维度策略与操作细则，聚焦主责主业，强化市场化经营机制，力促国企高质量、可持续发展。

过去一年，县财政局和各部门单位勠力同心、攻坚克难，锐意进取，取得了较为满意的成绩，但是，我们也清醒地认识到，财政运行管理中依然存在着一些困难和问题。主要有：一是财源结构单一，县域经济基础薄弱，县级财政收入增长乏力；二是县级可用财力严重不足，各类刚性支出需求较大，财政收支矛盾依然突出；三是过紧日子要求落实的不够到位，资金支出绩效不够高的问题依然突出；四是政府债务规模较大，偿债资金筹集难，还本付息压力大；五是国企改革推进缓慢，县属国有企业管理还不够规范。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。

三、2025年财政预算（草案）

2025年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会、习近平总书记视察甘肃重要讲话精神，认真落实国务院一揽子增量政策，树牢以政领财、以财辅政理念，坚持稳中求进工作总基调，推进积极的财政政策适度加力、提质增效，深化预算管理制度改革，持续做好“三保”保障和债务风险防范工作，不断增强财政自给和保障能力，以实际行动助推县域经济高质量发展。根据上述指导思想，2025年预算编制原则：一是收入预算编制体现科学合理、积极稳妥，以收定支，与经济社会发展水平总体适应；二是支出预算编制体现量入为出、有保有压、统筹兼顾、绩效优先，严格落实政府“过紧日子”要求，在优先保障“三保”支出的前提下着力支持政府重点项目建设。

本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，综合考量工作重点和全县经济形势、主要经济指标预期和各项政策性增减因素，2025年全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算安排如下：

（一）2025年一般公共预算情况

1.大、小口径财政收入预算

2025年全县大口径财政收入预算为17774万元，比上年预计完成数17021万元增收753万元，增幅4.42%。县级一般公共预算收入预算为8792万元，比上年预计完成数8515万元增收277万元，增幅3.25%。

分级次收入初步安排为：上划中央级收入预算6812万元，比上年预计完成数6450万元增收362万元，增幅5.61%；上划省级收入预算2170万元，比上年预计完成数2056万元增收114万元，增幅5.54%；县级公共财政收入预算8792万元，比上年预计完成数8515万元增收277万元，增幅3.25%。

分部门收入初步安排为：税务部门收入预算15095万元，比上年预计完成数14731万元增收364万元，增幅2.47%；财政部门收入预算2679万元，比上年预计完成数2290万元增收389万元，增幅16.99%。

2.一般公共预算总收入

2025年我县一般公共预算总收入初步安排92997万元，其中：地方一般公共预算收入8792万元（其中：税收收入计划完成5604万元；非税收入计划完成3188万元），返还性收入1840万元，一般性转移支付收入82192万元（其中：财力性转移支付收入81814万元，既定用途一般性转移支付收入378万元），调入预算稳定调节基金173万元。预计可用财力为89908万元（总收入预留上解支出3089万元）（详见表1）。

3.2025年一般公共预算支出汇总情况

2025年全县一般公共预算支出总计92997万元。其中：上解支出3089万元，一般公共预算支出89908万元（上级专项补助支出安排建议数378万元；本级预算支出安排建议数89530万元）(详见表2)。

本级预算支出安排建议数89530万元。主要用于：

(1)人员经费支出。2025年统发工资总人数5881人（在职4345人，退休1536人），人员经费预算安排建议数为78418万元。安排用于：在职人员工资43560万元，在职人员年度考核奖3313万元，在职年终一次性奖金1521万元，住房公积金6319万元，机关事业单位养老保险6610万元，职业年金700万元，医疗保险5242万元，工资晋升和增人增资经费、医疗养老保险预留等1186万元，乡村教师生活补助130万元，工伤保险91万元，失业保险190万元，抚恤金650万元，在职取暖费3413万元，冬装、休假补贴1502万元，离退休工资、取暖费2264万元，公务员奖金35万元，临聘人员等工资及补贴1692万元。

(2)公用经费支出。为保障各部门机构运转，结合县级财力情况，公用经费预算安排建议数为4380万元，按照级别、职能、人员编制、工作内容等情况将全县各预算单位公用经费具体拟定标准为：一类单位年标准50万元以上，主要包括县委办、县人大办、县政府办、县政协办、县纪委；二类单位年标准30万元，主要包括县委组织部、县委宣传部、县委统战部、县委政法委等；三类单位年人均1500元，主要包括一类二类单位以外的县直部门预算单位；四类单位为各乡镇，具体按乡镇编制人数、路途远近、公车运行和行政运行成本编制，分别为旺藏镇60万元，电尕镇60万元（含城东、城西社区每年各定额10万元），益哇镇、洛大镇、多儿乡、腊子口镇、桑坝乡五个乡镇执行每年43万元，阿夏乡42万元，其他三个乡镇执行每年41万元。各乡镇经费中包含大灶补助5万元，乡镇纪检经费2万元，垃圾清理费5万元，乡镇人代工作经费3万元，乡镇工会规范化建设经费2万元，乡镇妇联经费1万元，乡镇政协经费2万元。

(3)民生保障经费。2025年民生保障经费建议数为6732万元。其中：农村最低生活保障县级配套资金50万元，城市最低生活保障县级配套资金30万元，城乡特困供养县级配套资金30万元，企业职工养老保险95万元，城乡居民基本医疗保险58万元，城乡居民基本养老保险440万元，大病保险42万元，建房高寒补贴285万元，全县干部体检费424万元，80-89岁高龄老人津贴36万元，严重精神病患者补助11.88万元，义务兵家庭优待金等支出107万元，遗属生活补助190万元，残疾人两项补贴及代缴养老金94万元，长期照险62万元，基本公共卫生人均均等化县级配套资金10万元，妇女“两癌”筛查2.16万元，计划生育支出67.8万元，村级支出1295万元，政策性农业保险及森林保险239.28万元，班主任津贴等教育配套资金981.05万元，乡村振兴衔接资金县级配套1130万元，其他补贴到人的支出918.83万元，化解债务本息支出133万元。

4.2025年县级预算安排建议及平衡情况

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的预算编制基本原则, 2025年全县收入总计92997万元，县级总财力89908万元，支出总计92997万元（上解支出3089万元，一般公共预算支出89908万元），收支实现平衡（详见表4）。

（二）政府性基金预算安排情况

2025年全县政府性基金预算总收入为400万元。其中：县本级政府性基金收入400万元；上级提前下达专项补助收入0万元。按照收支平衡和对应安排原则，建议2025年我县政府性基金预算总支出相应安排400万元。其中：县本级政府性基金预算支出400万元；上级提前下达专项补助资金支出0万元（详见表6）。

（三）国有资本经营预算安排情况

2025年县本级国有资本经营预算收入为0万元，由于上级未提前下达国有资本经营专项补助，因此2025年我县国有资本经营预算总收入为0万元，总支出0万元（详见表7）。

（四）社会保险基金预算安排情况

2025年社会保险基金预算：年初结余预计10244.5万元，本年预算收入13732.6万元（其中：机关养老保险基金11482.3万元；城乡居民养老保险基金2250.3万元）。本年预算支出14031.3万元（其中：机关事业单位养老保险11917.1万元；城乡居民养老保险基金2114.2万元）。本年预算结余-298.7万元。年末滚存结余9945.8万元（详见表8）。

需要说明的是：由于企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗、大病和公务员医疗保险、工伤保险、失业保险、城乡居民医疗保险等社会保险基金州级统筹，个人缴费和上级补助数无法确定，因此本年预算收入和支出只反映机关养老保险基金和城乡居民养老保险基金收支数据。2025年社会保险基金县级配套预算数共计12768万元。其中：职工医疗3872万元（含2008年度以前清欠1200万元）、大病42万元、公务员医疗保险1370万元；企业职工养老保险95万元；城乡居民医疗保险58万元；机关事业单位养老保险6610万元；城乡居民养老保险基金440万元；工伤保险91万元；失业保险190万元。

（五）其他

1.政府采购支出预算安排情况

政府采购支出预算遵循“先有预算、后有采购”的基本原则，将实行政府采购的办公用品购置、项目建设等全部纳入政府采购预算范围。政府采购预算来源包括本级预算安排、单位事业收入和上级部门补助等各类用于政府采购的资金。根据部门预算草案数据汇总统计，2025年度政府采购总预算数为14987.49万元。其中：货物类6319.9万元，工程类4691.4万元，服务类3976.19万元（详见表9）。

2.“三公”经费控制数预算

2025年继续贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费预算，县级财政“三公”经费控制数为587万元，比2024年预算数597万元减少10万元，减幅1.68%。其中：因公出国（境）经费预算4万元，比2024年预算数5万元减少1万元,减幅20%;公务接待费预算56万元，比2024年预算数58万元减少2万元,减幅3.45%;公务用车费预算527万元，比2024年预算数534万元减少7万元, 减幅1.31%（详见表10）。

3.预算绩效目标编制
    为做好2025年度预算绩效编制工作，按照“谁申请资金、谁设定目标”“谁分配资金、谁审核目标”的原则，预算单位负责编报绩效目标，分别从投入、过程、产出、效果等4大项7个分项预计年度可以达到的产出和效果，并相应设定绩效目标及指标值。为保证编报质量，县财政局多措并举，通过开展业务培训、提供专业辅导、健全参考指标体系、严格审核等方式，对迭部县各单位绩效目标编报工作给予了规范性指导，提升编报质量和水平。2025年各单位上报县本级一般公共预算支出89530万元，同步申报部门绩效目标。

四、2025年财政重点工作

（一）坚持以抓财源、调结构挖掘增收潜力，奋力实现综合实力显著提高。一是加大收入组织力度，夯实财力基础，围绕人代会确定的预算收入目标，加强分析研判，跟踪分析重点行业、重点税源和重大项目推进情况，推进综合治税，挖掘增收潜力。全面落实减税降费政策，依法依规组织收入，坚持应收尽收，应减尽减。二是围绕优化营商环境，落实各项助企纾困措施，积极推行惠企政策，服务市场主体，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，涵养税源财源，持续优化财政收入结构。三是加强财政资源统筹，拓展财力来源。全力推进国有资产、资源、资本和资金“四资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径，为奋力推进中国式现代化迭部新实践提供有力支撑。四是把握优化政府专项债券使用方向的政策，做好在建项目后续融资管理工作，更好发挥对投资的拉动作用。同时把加快项目建设作为增加财政收入的重要手段，促进在建项目尽快落地见效，以支促收，增加财政收入规模。五是强化支出预算管理。坚决落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，压缩一切不必要开支，厉行节约、精打细算，勤俭办事业，集中财力优先保障县委重大决策部署，扎实兜牢“三保”底线。

（二）坚持以争资金、强谋划持续精准发力，奋力实现发展后劲磅礴充盈。一是牢牢把握国家重大政策利好，认真学习研究财政部推出的一揽子增量政策，统筹谋划、全力以赴，不断加大向上对接衔接力度，积极推动各项政策落地落实。二是全面掌握政策动向，深入分析研究上级政策资金扶持方向，把握中央省级财政投资方向、地方可争取空间以及向上争取工作环节等细节，做好研究分析，提高项目资金申报的有效性和精准性，争取上级补助收入“只增不减”。三是加强行业主管部门间配合与协作，摸清信息和分配方式，强化协作，发挥整体优势，做深做细项目申报的前期工作，切实提高项目资金申报争取的有效性和精准性，特别是增发国债和专项债券资金，切实保障全县各项事业高质量发展。

（三）坚持以增福祉、惠民生激发发展活力，奋力实现社会大局和谐稳定。坚持把发展社会民生作为财政工作的出发点和落脚点，进一步优化财政支出结构，持续加大民生领域投入，确保民生支出占比稳定在80%以上。全面落实保障和改善民生各项政策，财政资金重点向教育、农林水、社会保障、卫生健康等领域倾斜。认真落实各项惠农补贴政策，实施乡村振兴战略，加大美丽宜居乡村、农村生活污水、生活垃圾污染治理投入，切实改善农村生产生活环境。加大教育投入，提高义务教育经费保障水平，支持普通高中改善基本办学条件，加快建设高质量教育体系，实施好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。完善医疗卫生保障制度，着力减轻人民群众看病就医负担。落实社会保障各项政策，足额保障机关事业单位养老保险及城乡居民养老保险。强化特殊群体保障和救助，支持做好优抚对象补助，支持残疾人和民政事业以及退役军人事务等方面的保障工作。推动医疗保障服务能力建设，足额落实职工医疗保险、城乡居民医疗保险、公务员医疗保险、计划生育家庭扶助等配套资金，全力保障农村妇女“两癌”免费检查及基本药物零差率补助。加快补齐民生领域短板，不断提升人民群众生活品质。

（四）坚持以抓绩效、强应用建立长效机制，奋力实现财政资金提质增效。一是完善制度体系和工作机制。牢固树立预算绩效管理理念，切实履行全面实施预算绩效管理主体责任，严格按照“任务清单”内容，逐步推进和建立健全各预算单位绩效管理制度，建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作责任制，将绩效评价管理责任分解落实到具体预算单位、明确到具体责任人，为绩效追责奠定基础。二是深入推进主管部门预算绩效管理职责。持续推进主管部门预算绩效管理。绩效评价阶段各主管部门切实履行下属单位的绩效评价工作任务布置及审核工作，压实主管部门在预算绩效评价管理中的责任。以此为工作起点，逐步推动各主管部门预算绩效管理制度体系、评价指标体系的建立，促进绩效评价管理的规范化和指标的科学化。三是加强绩效管理工作培训力度。强化素质培训，加大培训力度。增强预算绩效管理人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。四是扎实推动绩效评价结果应用。进一步扎实推动绩效评价结果应用，严格按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，建立健全监督整改问责机制。逐步增强各单位预算绩效管理意识。

（五）坚持以防风险、守底线保持政治定力，奋力实现财政风险防范化解。一是严格落实既定化债举措，加大债务化解力度，强化地方政府债务限额管理和预算管理，坚持“开前门、堵后门、化存量、控增量”的思路，有效防范化解地方债务风险，严禁在法定限额外违法违规或变相举债。二是密切关注专项债券政策走向，加强科学研判，做好财政承受能力动态评估预判，积极争取新增债券资金，着力促进稳增长、稳投资。把准财政一揽子增量政策要点，争取置换债券额度，以低息贷款置换高息贷款，以时间换空间，切实缓解财政支出压力。三是强化对预算执行的控制，规范预算追加行为。树牢底线思维，坚持两个“优先”，库款资金优先保障“三保”支出，做好“三保”风险应急处置工作，兜牢兜实“三保”底线。四是建立健全贯穿财政收支活动全过程财会监督运行机制，推进财政监督与业务管理紧密结合，将监督检查内容延伸到会计核算、预算资金绩效、国有资产管理、内控制度建设等各方面。

（六）坚持以深改革、增活力增强内生动力，奋力实现各项改革蹄疾步稳。一是推进预算管理改革。全面推进“零基预算”改革，以预算管理一体化系统为载体，持续提升基础信息的覆盖面和精准度，实现预算编制数据的共享共用，全面提高财政管理规范化、标准化、自动化水平。二是支持构建现代国资体系。深入实施国有企业改革深化提升行动，加快推进县属国有企业做大做强做优。加强企业内控管理，委派外部董事，规范国有企业决策程序，构建集中统一、分类监管、授权明确、权责一致的国有资产监管体系。聚焦主业实业，增强企业核心功能，通过资产重组、股权置换等多种方式，推动优质资产向优势业务集中，提高企业核心竞争力。健全市场化经营机制，全面实施经理层任期制和契约化管理，按照目标严格考核，开展全员绩效考核，完善收入分配机制，激发企业内生动力。

2025年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以更加昂扬的斗志，更加务实的作风，团结奋进、实干争先，为全面建设社会主义现代化迭部贡献更大的财政力量！

附件：

1.2025年度全县一般公共预算总收入预算表（草案）；

2.2025年度全县一般公共预算支出明细表（草案）；

3.2025年度全县一般公共预算支出明细表（草案）；

4.2025年度全县一般公共预算收支平衡表（草案）

5.2025年度全县一般公共预算政府经济分类支出预算表（草案）；

6.2025年度全县政府性基金收支预算表（草案)；

7.2025年度全县国有资本经营收支预算表（草案）；

8.2025年度社会保险基金收支预算表（草案）；

9.2025年度县级政府采购预算汇总表（草案）；

10.2025年度县级“三公”经费控制数预算表（草案）。

迭部县财政局

2024年12月31日