第一部分部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

（二）负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算。

（四）负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

（五）制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库迭中县分库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度。

（六）负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

（七）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度。

（八）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（九）管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（十）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担国际金融、贸易及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

（十一）贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。

（十二）监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

（十三）制定全县财政科学研究和教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

（十四）依法行使行政审批事项。

二、机构设置

财政局属县直机关部门，核定编制32人，其中：行政编制9名，事业编制23名。实有在职干部38人，退休18人。下设局机关办公室、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经建股、农业股、政府采购和国资股、社保股、会计股、信息和绩效评价股、监督检查股、金融债务股共13个科室。局下属3个事业单位分别是：迭部县支农服务中心、国库收付中心、道路救助基金管理中心。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为9770.19万元。与上年度相比,收、支总计各增加2607.52万元,增长36.4%,主要原因是社会保障与就业、农林水、债务还本等项目收入和支出财政代列资金相应的增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9770.19万元,其中：财政拨款收入9770.19万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9750.20万元,其中：基本支出2063.88万元,占21.17%；项目支出7686.32万元,占78.83%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为9770.19万元。与上年相比,各增加2619.58万元,增长36.63%。主要原因是社会保障与就业、农林水、卫生健康、债务还本等项目收入和支出财政代列资金相应的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出9750.20万元,较上年决算数增加2736.11万元,增长39.01%。主要原因是社会保障与就业、农林水、卫生健康、债务还本等项目收入和支出财政代列资金相应的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出9750.20万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出610.08万元,占6.26%；社会保障和就业支出1243.27万元,占12.75%；卫生健康支出157.16万元,占1.61%；节能环保支出67.23万元,占0.69%；农林水支出4521.61万元,占46.37%；交通运输支出500.00万元,占5.13%；自然资源海洋气象等支出10.00万元,占0.1%；住房保障支出51.86万元,占0.53%；其他支出97.40万元,占1.0%；债务付息支出2491.60万元,占25.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为651.15万元,支出决算为9750.20万元,完成年初预算的1497.38%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为623.00万元,支出决算为610.08万元,完成年初预算的97.93%,决算数小于预算数的决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加及财政信息网络维护运营费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为28.15万元,支出决算为1243.27万元,完成年初预算的4416.59%,决算数大于预算数的主要原因预算时列入本单位社保费但在决算时代列了全县社会保障支出。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为157.16万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

4．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为67.23万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

5．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为4521.61万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

6．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为500.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

7．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

8．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为51.86万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

9．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为97.40万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

10．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2491.60万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是以上资金为财政代列资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2063.88万元。其中：

人员经费1921.12万元,较上年决算数增加711.43万元,增长58.81%,主要原因是人员工资增加及财政信息网络维护运营费增加。其次预算时列入本单位社保费但在决算时代列了全县社会保障支出。人员经费用途主要包括本单位基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费及代列全县社保支出资金。

公用经费142.76万元,较上年决算数增加43.14万元,增长43.3%,主要原因是人员工资增加及财政信息网络维护运营费增加。公用经费用途主要为办公费、印刷费、差旅费、咨询费、手续费及财政信息网络维护运营费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.80万元,支出决算为0.18万元,决算数小于预算数的主要原因是按压减“三公”经费要求，压缩了公务接待预算，较上年决算数减少0.62万元,下降77.49%,主要原因是按压减“三公”经费要求，压缩了公务接待次数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.80万元,支出决算为0.18万元,决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求压减“三公”经费支出，压缩了公务接待预算，较上年决算数减少0.62万元,下降77.49%,主要原因是按压减“三公”经费要求，压缩了公务接待次数。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.18万元。主要是落实过紧日子要求压减“三公”经费支出，压缩了公务接待次数。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待7批次35人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出142.76万元,机关运行经费主要用于开支办公费5.66万元、印刷费2.59万元、手续费0.13万元、差旅费10.68万元、培训费58.17万元、维修维护费0.3万元、公务接待0.18万元、邮电费1.89万元、委托业务费54.16万元、其他商品服务支出9万元，机关运行经费较上年决算数增加43.14万元,增长43.3%,主要原因是财政信息系统运行维护支出增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是落实过紧日子要求，压减支出。本年度培训费支出58.17万元,较上年决算数增加57.95万元,增长26340.91%,主要原因是财务运行系统升级，财政部门开展全县财务人员业务能力的提升培训。

财政信息系统运行维护支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算基本支出和项目支出全面开展绩效自评,其中,我单位组织对2023年度一般公共预算基本支出全面开展绩效评价，共涉及资金2063.88万元。包括职工工资、津贴补贴、社会保障及公用经费支出，涉及一般公共预算支出2063.88万元；预算执行率100%；从评价情况来看,我局绩效管理严格按照上级部门要求,开展自评工作,对评价结果及时总结上报。按照《预算法》按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报、使用,完善资金管理及内部控制制度,确保资金安全,做到账款、账账、账实相符。

二、绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，制定了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；全部通过绩效目标考核；例如：全县集中支付及各类网络信息化运营维护费该项目50.09万元，全县集中支付及各类网络信息化运营维护费是支付财政各类系统购置和运营费，保障财政系统正常运行。

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50.09万元,执行数为50.09万元,完成预算的100%。发现的主要问题及原因：一是监督机制换不够完善；二是绩效目标预算还申报不够及时。下一步改进措施：一是健全完善监督机制；二是按时完成绩效目标预算申报。项目绩效自评情况：基本符合预算项目支出绩效目标申报情况。

三、部门绩效评价结果

见附件（2022年部门预算项目支出绩效自评表）

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出：（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。