一、一般公共预算收支调整方案

（一）一般公共预算收入调整

县十五届人大第一次会议审议批准我县收入总计66908万元（含上解支出2049万元），调增103811万元，调整为170719万元。具体调整如下：

一是上级补助收入。截至2022年5月底，省级财政补助收入比年初预算草案60327万元调增54918万元，调整为115245万元。具体调整如下：

1.返还性补助收入年初1840万元，无调整；

2.一般性转移支付收入年初58487万元，调增50341万元，调整为108828万元（其中：均衡性转移支付收入年初23598万元，调增5199万元，调整为28797万元；县级基本财力保障机制奖补资金7350万元无调整；结算补助收入年初2095万元，调增1335万元，调整为3568万元；企事业单位预算划转补助收入1020万元无调整；重点生态功能区转移支付调增1262万元，调整为10450万元；固定数额补助收入调增2218万元，调整为10274万元；革命老区转移支付补助收入调增85万元，调整为678万元；民族地区转移支付收入调增645万元，调整为7094万元；欠发达地区转移支付收入年初无，调增9628万元，调整为9628万元；一般公共服务共同财政事权转移支付收入调增14万元，调整为14万元；公共安全共同财政事权转移支付收入调增493万元，调整为493万元；教育共同财政事权转移支付收入调增4492万元，调整为4492万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增325万元，调整为325万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增5617万元，调整为5617万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入调增1804万元，调整为1804万元；节能环保共同财政事权转移支付收入调增1972万元，调整为1972万元；农林水共同财政事权转移支付收入调增3258万元，调整为3258万元；交通运输共同财政事权转移支付收入调增988万元，调整为988万元；住房保障共同财政事权转移支付收入调增1947万元，调整为1947万元；补充县区财力转移支付收入调增9059万元，调整为9059万元）；

3.专项转移支付补助收入年初0万元，调增4577万元，调整为4577万元（其中：一般公共服务141万元；文化旅游体育与传媒1万元；社会保障和就业430万元；卫生健康48万元；城乡社区300万元；农林水2239万元；交通运输57万元；资源勘探工业信息1300万元；商业服务业28万元；灾害防治及应急管理33万元）；

二是地方债券资金年初0万元，调增11860万元，调整为11860万元（其中新增债券7000万元，再融资债券4860万元）。列入11011 “债务转贷收入”下的110110101“地方政府一般债券转贷收入”科目。

三是预算稳定调节基金年初0万元，调增628万元，调整为628万元。

四是上年结转结余收入年初0万元，调增36405万元，调整为36405万元。

（二）一般公共预算支出调整

县十五届人大第一次会议批准全县支出总计66908万元（含上解支出2049万元），调增支出103811万元，调整为170719万元。

一般公共财政预算支出调整数163091万元。其中：一般公共服务支出20337万元，国防支出9万元，公共安全支出4960万元，教育支出21386万元，科学技术支出476万元，文化旅游体育与传媒支出4820万元，社会保障和就业支出19299万元，卫生健康支出9987万元，节能环保支出11183万元，城乡社区支出8468万元，农林水支出34749万元，交通运输支出3263万元，资源勘探工业信息等支出1350万元，商业服务业等支出206万元，自然资源海洋气象等支出513万元，住房保障支出3803万元，粮油物资储备支出224万元，灾害防治及应急管理支出855万元，预备费648万元，其他支出14192万元，债务付息支出2362万元，债务发行费用支出1万元（详见附表1）。

（三）收支平衡情况

调整后，2022年全县收入预算总计170719万元。其中：县级地方财政收入预算6581万元, 上级财政补助收入115245万元，上年结转结余收入36405万元，动用预算稳定调节基金628万元，债务转贷收入11860万元，

2022年，全县支出预算总计170719万元。其中：一般公共财政预算支出总计163091万元；债务还本支出5579万元（其中100万元已按上级要求提前完成还本）；上解支出预计2049万元。

收入和支出相抵，收支平衡。

1. 政府性基金预算调整

2022年，政府性基金收入年初预算600万元，根据上级下达的基金专项和专项债券收入情况，调整增加收入50338万元，预调整为50938万元（其中：本级政府性基金收入600万元；省级补助收入201万元；上年结余收入4737万元；债务转贷收入45400万元）。政府性基金支出年初预算安排600万元，根据基金专项和专项债券对应安排支出情况，调整增加支出50338万元，调整为50938万元（详见附表3）。收入和支出相抵，收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整

2022年，国有资本经营预算收入年初为0，调增2万元，调整为2万元（其中：上级补助收入1万元；上年结余收入1万元）。国有资本经营预算支出调增为2万元（详见附表4）。

四、政府采购支出预算安排情况

按照《预算法》规定，遵循“先有预算、后有采购”的基本原则，将本级预算安排和上级部门补助等各类用于政府采购的资金均列入政府采购预算。根据部门预算草案数据汇总统计，2022年度行政事业单位政府采购总预算建议数为43298.17万元，其中：货物类20063.76万元；工程类18134万元；服务类5100.41万元（详见附表5）。

五、新增财力资金安排情况

上级下达的既定用途一般性转移支付和专项转移支付资金按照上级文件标示项目安排支出。本次新增财力17214万元（其中：均衡性转移支付补助收入增量4871万元；结算补助收入增量884万元；重点生态功能区转移支付补助收入增量960万元，革命老区转移支付补助收入增量85万元；民族地区转移支付收入增量645万元；交通运输共同财政事权转移支付收入82万元；补充县区财力转移支付收入9059万元；调入预算稳定调节基金628万元）。

计划用于：过渡期奖励性补贴7741.18万元；调整工资政策支出1749万元；职工医疗保险县级配套资金1000万元；公务员医疗保险县级配套资金400万元；债务还本支出719万元；农业保险县级配套资金219.12万元；环境卫生整治200万元；农村人居环境提升工程1633.13万元；绿色长廊建设100万元，行政事业单位运行保障费260万元；公务用车平台运行经费300万元；年终一次性奖金1383.4万元；休假补贴582.15万元；教育科学研究经费5万元；教育科技工作经费10万元；教育科技鉴定评估费用15万元；教育科技特岗教师五险一金175.73万元；教育科技学生课后服务补助经费121.97万元；北京共美民族教育发展基金30万元；国家级科普示范县创建经费5万元；科技特派员发放工作补助经费5万元；初级中学监控费10万元；乡镇（街道）社会工作服务站30万元；560名妇女“两癌”免费检查县级配套资金2.24万元；财政衔接推进乡村振兴补助资金10万元；295名乡村公益性岗位人员人身意外伤害保险资金县级配套资金7.08万元 ；夏河机场援建资金500万元。

六、新增政府债券安排情况

（一）政府债务限额情况

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等法律法规及文件精神，2021年我县债务限额为14.31亿元（一般债务限额8.24亿元、专项债务限额6.07亿元）, 2022年新增债券额度5.24亿元（一般债券0.7亿元，专项债券4.54亿元)。截止2022年6月我县债务限额19.55亿元（一般债务限额8.94亿元、专项债务限额10.61亿元）。

（二）安排计划

2022年，省级财政下达我县地方政府债券57260万元。其中：一般债券11860万元（新增债券7000万元，再融资债券4860万元），纳入一般公共预算管理；专项债券45400万元，纳入政府性基金预算管理。

根据新增债券支持领域，结合我县经济社会发展需要和县级预算安排情况，经县政府研究，我县新增地方政府一般债券7000万元，全部用于公益性项目支出（详见附表6）；再融资债券4860万元，全部用于偿还到期债券2017年甘肃省政府一般债券（四期）4000万元和2015年甘肃省政府一般债券（七期）860万元；专项债券45400万元，省级下达额度时已明确用途，主要用于：迭部县城区公共停车场建设项目4500万元，迭部县游客服务中心建设项目10000万元，迭部县特色农产品冷链物流基础设施项目4000万元，迭部县统仓共配物流基础设施项目2000万元，迭部县生态产业园区基础设施建设项目4900万元，迭部县扎尕那大景区旅游基础设施建设项目20000万元。

附件：1.2022年县级一般公共预算收支调整表(草案）

            2.2022年县级一般公共预算收支平衡表

            3.2022年县级政府性基金预算收支调整表（草案）

            4.2022年度县级国有资本经营预算收支调整表（草案）

            5.2022年度县级政府采购预算汇总表（草案）

            6.2022年地方新增一般债券资金安排表