按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县藏族中学2024年部门决算公开如下：

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

全面贯彻党和国家的教育方针政策、实施地方基础教育、义务教育民族教育高中学历教育。培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

二、机构设置

迭部县藏族中学是一所完全中学。内设12个内设机构，均为股级。党支部、共青团委、教导处、政教处、教研室、电教中心、总务室、安保科、财物室、语委办、工会、妇工委等股室，迭部县藏族中学为事业单位实有教职工120人核定人员编制72名，除编办核定的在编人员外，实际人员中还存在超编制（聘用）人员48人。退休人员32人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上内容详见附件1)

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2499.20万元。与上年度相比,收、支总计各增加298.10万元，增长13.54%，主要原因学校学生人数增加，教职工工资晋升，从而学校收入支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2499.20万元,其中：财政拨款收入2499.20万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2499.20万元,其中：基本支出2456.90万元,占98.31%；项目支出42.30万元,占1.69%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2499.20万元。与上年相比,各增加298.10万元，增长13.54%。主要原因学校学生人数增加，教职工工资晋升，从而学校收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2499.20万元,较上年决算数增加298.10万元，增长13.54%。主要原因学校学生人数增加，教职工工资晋升，从而学校收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2499.20万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出26.47万元,占1.06%；教育支出1831.63万元,占73.29%；社会保障和就业支出245.60万元,占9.83%；卫生健康支出112.88万元,占4.52%；住房保障支出173.92万元,占6.96%；其他支出108.71万元,占4.35%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2082.26万元,支出决算为2499.20万元,完成年初预算的120.02%。其中：脱寺入学学生增加，上级部门拨款增加，从而学校支出增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为26.47万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是脱寺入学学生增加，上级部门拨款增加，从而学校支出增加。

3．教育支出年初预算数为1555.06万元,支出决算为1831.63万元,完成年初预算的117.79%,决算数大于预算数的主要原因是脱寺入学学生增加，上级部门拨款增加，从而学校

4．社会保障和就业支出年初预算数为227.16万元,支出决算为245.60万元,完成年初预算的108.12%,决算数大于预算数的主要原因是教职工工资晋升。

5．卫生健康支出年初预算数为104.98万元,支出决算为112.88万元,完成年初预算的107.52%,决算数大于预算数的主要原因学校学生人数增加，教职工工资晋升，从而学校收入支出增加。

6．住房保障支出年初预算数为195.07万元,支出决算为173.92万元,完成年初预算的89.16%,决算数小于预算数的主要原因是退休人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2456.90万元。其中：

人员经费2224.29万元,较上年决算数增加113.63万元，增长5.38%,主要原因是支教教师人数增加，医疗、养老、失业、工伤保险单位及个人部分纳入单位账户。人员经费用途基本工资、津贴补贴、退休费、生活补助费等。

公用经费232.61万元,较上年决算数增加142.17万元，增长157.19%,支教教师增加，脱寺入学学生增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、手续费、培训费、劳务费、取暖费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出11.93万元,较上年决算数增加10.37万元，增长663.52%,主要原因本年度教育部门加强培训力度。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车无。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

二、按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目4个,共涉及资金2499.2万元,占一般公共预算部门支出总额的100%。对2024年度农村义务教育阶段学校公用经费专项资金、普通高中“三包”资金、普通高中国家助学金及免学杂费、义务教育阶段课后服务费项目开展绩效自评,共涉及资金186.06万元,政府性基金预算项目支出占总额的7.4%。组织农村义务教育阶段学校公用经费专项资金、普通高中“三包”资金、普通高中国家助学金及免学杂费、义务教育阶段课后服务费4个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出86.06万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,在预算执行和绩效管理方面取得了一定的成绩，但也存在一些问题。应进一步加强预算管理，优化资源配置，提高财务管理水平，不断提高学校的教育教学质量和服务水平。

三、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年度农村义务教育阶段学校公用经费专项资金、普通高中“三包”资金、普通高中国家助学金及免学杂费、义务教育阶段课后服务费共4个项目绩效自评结果。

三、部门重点绩效评价结果

本年度在绩效评价方面表现突出，重视资金的使用效率和效果，通过加强预算管理、优化资源配置、提高教育教学质量等方面取得了显著成效。一是及时进行重点评价项目的自评、督促问题整改和信息公开工作。二是推进部门整体支出绩效评价报告在部门网站公开，自觉接受社会监督。三是完善绩效评价结果反馈机制，及时对评价发现的问题进行整改，提升绩效评价的效果。此外，教育系统还积极推进教育改革，加强师资队伍建设，提高教师素质，为学生提供更加优质的教育资源。这些努力为教育系统的长远发展奠定了坚实的基础。总之，教育系统在2024年的部门决算公开绩效评价中表现优秀，将继续努力为教育事业做出更大的贡献。圆满的完成了本年各项工作计划。（以上内容详见附件3）

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1迭部县藏族中学2024年公开报告

附件2收入支出决算表

附件3部门整体支出绩效自评表