按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县高级中学2024年部门决算公开如下：

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

（一）职能职责

1.负责研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2.负责研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果；

3.负责指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全工作；

4.负责贯彻国家的教育方针，端正办学思想和教育思想，认真执行国家各项教育方针和政策，加强藏汉双语教学工作，

加强民族语言文字工作;

5.负责严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

6.负责从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发；

7.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人；

8.做好招生和学籍管理工作，组织本地段常住户籍所有符合入学条件实施就近免试入学，对一经入学新生，要及时办理注册手续，使学生取得学籍；

9.对学生在德、智、体、美、劳及心理素质等方面进行全面考核，确保学生全面发展。高质量地组织并完成教育教学工作，其它各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则；

10.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

11.承办县委、县政府和县教育局交办的其他事项。

二、机构设置

（二）人员设置

根据上述职责任务，迭部县高级中学内设书记办公室、校长室、副校长室、文秘室、教导处、政教处、总务处、财务室、党建室、安保室等10个机构。事业编制数75个，编外人员35人，单位实际人员110人，核定部门领导职数5名，退休27人。至2024年底迭部高级中学为事业单位，属二级预算单位，配备书记、校长各1名、 副校长3名，教导主任1名、政教主任1名、总务主任1名，财务2人，党建干事1名。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2223.75万元。与上年度相比,收、支总计各增加225.21万元，增长11.27%，主要原因是人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2220.76万元,其中：财政拨款收入2220.76万元,占100.00%‘’

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2223.75万元,其中：基本支出2223.75万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2223.75万元。与上年相比,各增加225.21万元，增长11.27%。主要原因是人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2223.75万元,较上年决算数增加228.20万元，增长11.44%。主要原因是人员工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2223.75万元，教育支出1748.48万元,占78.63%；科学技术支出2.88万元，占0.13%；社会保障和就业支出213.52万元,占9.60%；卫生健康支出96.16万元,占4.32%；住房保障支出162.71万元,占7.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1948.07万元,支出决算为2223.75万元,完成年初预算的114.15%。其中：

1．教育支出年初预算数为1451.03万元,支出决算为1748.48万元,完成年初预算的120.50%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

2．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.88万元,决算数大于预算数的主要原因是部分教育支出预算列入社会保障和就业支出、卫生健康支出当中。

7．社会保障和就业支出年初预算数为208.53万元,支出决算为213.52万元,完成年初预算的102.39%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算数超出。

9．卫生健康支出年初预算数为97.64万元,支出决算为96.16万元,完成年初预算的98.48%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算数超出。

18．住房保障支出年初预算数为190.87万元,支出决算为162.71万元,完成年初预算的85.25%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算数超出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2223.75万元。其中：

人员经费2021.34万元,较上年决算数增加45.66万元，增长2.31%,主要原因是人员工资上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、寄宿生生活补助等。

公用经费202.41万元,较上年决算数增加182.54万元，增长918.63%,主要原因是人数增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费，维修维护等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位（学校），财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度本单位未涉及到“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度本单位未涉及到“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.94万元,较上年决算数增加0.94万元，增长100%,加强培训力度，让教职工不断提升。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计90.84万元,其中：政府采购货物支出44.06万元、政府采购工程支出13.32万元、政府采购服务支出33.46万元。

十二、国有资产占用情况说明

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆。其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

(若单位未开展绩效评价工作,请在此项下注明本单位未开展预算绩效管理,若有附件,请插入附件。)

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金2223.75万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“人员经费” “公用经费”“少年宫”等2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出2223.75万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看,项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映人员经费、公用经费等2个项目绩效自评结果。

1.“人员经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2021.34万元,执行数为2021.34万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是数量指标完成情况，2024年工资福利支出1793.06万元，对个人和家庭补助2282.74万元，完成率100%，支出金额未超预算，保障了全校教职工薪酬及个人补助的足额发放，实现困难学生应助尽助。

二是质量指标完成情况，所有薪酬和补助严格按照政策标准执行，无超标准、违规发放情况，合规率100%，社保缴费、住房公积金均按规定比例足额缴纳，缴费记录完整可查。所有发放和缴纳工作按时完成，及时率100%，发放均无延迟情况，保障教职工和学生按时获取资金。

三是社会效益指标完成情况，本年度教职工队伍相对稳定，未因薪酬问题出现核心教学人员离职情况，保障了正常教学秩序；教职工队伍稳定率99%；本年度所有困难学生都纳入补助范围，困难学生受助保障率100%。

四是服务对象满意度指标完成情况，通过教职工问卷调查，对人员经费发放及时性、透明度的满意度为100%，教职工对薪酬保障认可度较高；对学生及家长开展座谈，100%的受访者表示补助发放及时，流程透明，有效缓解了家庭经济压力，满意度较上度保持稳定。

发现的主要问题及原因：人员经费预算编制精准度不足，存在预算与实际支出偏差较大的情况。预算编制时，对人员变动、政策调整等因素预判不足，未能充分结合学校实际情况进行测算。

下一步改进措施：

加强预算编制培训，指导学校充分调研人员需求、政策变化等情况，引入科学测算方法，提升预算编制精准度；建立预算执行动态监控机制，及时调整偏差。

2.“公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为202.41万元,执行数为202.41万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是数量指标完成情况，2024年商品和服务支出198.75万元，完成率100%。

1.物资采购类：教学仪器、图书、体育器材、实验室耗材、办公用品等采购数量整体达标，已完成年度采购计划，采购数量达到预期，完成率100%。

2.服务保障类：校园保洁、安保、水电维修等服务覆盖数量符合要求，学校实现日常运维服务全覆盖；教师培训、教研活动等专项服务场次完全达标，支出金额未超预算，保障了学校正常运转。

二是质量指标完成情况：

1.物资质量：采购的教学仪器、图书、体育器材、实验室耗材、办公用品等经抽检，均符合国家质量标准（如教材印刷质量、仪器精度达标）。

2.服务质量：校园安全隐患排查、设施维修等服务响应及时，维修问题24小时内解决率达100%；有时存在卫生死角，教研活动存在内容与教学需求匹配度不高的情况，服务质量未完全满足教学实际需求。

三是社会效益指标完成情况：

1.基础保障：学校公用经费按标准拨付，确保了教学设备维护、水电、办公用品等基本需求，未因经费问题影响正常教学秩序。

2.教学支持：经费支持开展了教研活动、学科竞赛、课外实践等，助力提升教学质量与学生综合素质，多数学校相关活动参与率达标。

3.均衡性：城乡、强弱校间不存在差异，农村信息化设备更新、特色课程经费投入上不少于县城，社会效益在区域和校际间完全均衡。

四是服务对象满意度指标完成情况：

通过问卷调查（覆盖教师、学生、家长三类群体），整体满意度达98%：教师满意度：100%教师认可公用经费对教学支持作用（如设备更新、教研保障），学生满意度：100%学生认为校园环境、教学设备使用体验良好，但部分学生反映体育器材老化、图书更新慢，影响使用满意度。家长满意度：98%家长对校园安全、环境卫生保障表示满意。

发现的主要问题及原因：绩效评价流于形式：评价多以“经费是否花完”“台账是否完整”为主，未结合“学生成绩提升”“教师专业成长”“家长满意度”等实际社会效益指标，评价结果难用于改进。学校重视程度不够：部分学校将公用经费视为“常规运转资金”，未认识到其对教学质量的支撑作用，缺乏“绩效优先”的使用意识。

下一步改进措施：

完善绩效评价体系：构建“社会效益导向”的评价指标，将“学生综合素质提升（如竞赛获奖率、体质健康达标率）”“教师专业成长（如论文发表数、教学评比获奖数）”“家长满意度≥80%”纳入核心评价指标；引入第三方机构、家长代表、学生代表参与评价，评价结果与下一年度经费拨付挂钩（如绩效优秀学校可获得5%-10%的经费奖励），倒逼学校提升效益。

提升学校管理能力：定期组织学校财务人员、教学负责人开展“经费绩效管理培训”，指导学校编制“需求导向型预算”，同时鼓励学校引入专业财务顾问，提升经费管理专业性。

三、部门重点绩效评价结果

评价结论分项说明：迭部县高级中学绩效评价综合得82.68分。

总体认为：学校部门绩效评价结论并不是一成不变的，需要根据实际情况进行定期评估和调整。同时，绩效评价结论也应该作为学校管理和决策的重要依据之一，为学校的发展提供有力的支持和指导。

第五部分  名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。