按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县幼儿园2024年部门决算公开如下：

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

1.应贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

2.应与0—3岁婴幼儿的早期教育和小学教育相互衔接。坚持科学育儿，遵循幼儿身心发展规律，促进幼儿全面而富有个性地发展。应当有利于幼儿身心健康，便于管理的规模。为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足幼儿多方面发展的需求，使幼儿获得有益于身心发展的经验。

3.应将保育和教育融为一体，做到教中有保、保中有教。促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，促进心理健康，培养良好的生活习惯、卫生习惯和学习习惯，引导激发体育活动的兴趣。

4.应结合当地实际，注重本土资源的开发和有效利用，开展有利于幼儿身心健康发展的各类保育教育活动，形成地域特色。

5.应尊重幼儿的人格和权利，关爱和保护幼儿的生命安全；

6.幼儿园应当严格执行国家和地方幼儿园安全管理的相关规定，建立健全门卫制度、周边环境监查、消防安全、交通安全、食品安全以及幼儿接送交接、各类活动组织和幼儿就寝值守等安全防护和检查制度，建立健全安全责任制和各类应急预案。

7.幼儿园的园舍应当符合国家和地方的建设标准，以及相关安全、卫生等方面的规范，定期检查维护，保障安全。幼儿园不得设置在污染区和危险区，不得使用危房。

8.承办县委、县政府和县教科局交办的其他事项。

二、机构设置

1、机构设置情况

迭部县幼儿园为事业单位，属二级预算单位。内设设立党支部、工会、妇工委；下设保教处、总务处、政教处。核定部门领导职数1名（其中：书记兼园长1名），无机关内设机构。

2、人员设置情况

2024年末有在职职工37人，其中：编制人数14人，编制外12人，十三类11人。

3.部门预算单位构成

纳入2025年度部门预算汇编范围的独立核算单位1个，为迭部县幼儿园。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为704.18万元。与上年度相比,收、支总计各增加42.31万元，增长6.39%，主要原因是第一分园开始运转，经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计704.18万元,其中：财政拨款收入704.18万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计704.18万元,其中：基本支出704.18万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为704.18万元。与上年相比,各增加42.31万元，增长6.39%。主要原因是第一分园开始运转，经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出704.18万元,较上年决算数增加59.72万元，增长9.27%。主要原因是第一分园开始运转，经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出704.18万元，主要用于以下方面：教育支出541.39万元,占76.88%；社会保障和就业支出71.46万元,占10.15%；卫生健康支出31.74万元,占4.51%；住房保障支出53.03万元,占7.53%；其他支出6.55万元,占0.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为626.78万元,支出决算为704.18万元,完成年初预算的112.35%。其中：

1．教育支出年初预算数为466.67万元,支出决算为541.39万元,完成年初预算的116.01%,决算数大于预算数的主要原因是第一分园开始运转，经费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为69.00万元,支出决算为71.46万元,完成年初预算的103.57%,决算数大于预算数的主要原因是五险纳入预算。

3．卫生健康支出年初预算数为31.71万元,支出决算为31.74万元,完成年初预算的100.10%,决算数大于预算数的主要原因是工资基数增加，医疗保险增加。

4．住房保障支出年初预算数为59.39万元,支出决算为53.03万元,完成年初预算的89.29%,决算数小于预算数的主要原因是预算多了。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出704.18万元。其中：

人员经费631.07万元,较上年决算数增加28.48万元，增长4.73%,主要原因是全员调资、3人评聘职称。人员经费用途主要原因是基本工资、津贴补贴、住房公积金、社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助。

公用经费73.10万元,较上年决算数增加31.23万元，增长74.59%,主要原因是第一分园开始运转，经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、培训费、劳务费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.13万元,较上年决算数增加1.13万元，增长100%,主要原因是教师培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计27.70万元,其中：政府采购货物支出15.47万元、政府采购工程支出9.97万元、政府采购服务支出2.26万元。授予中小企业合同金额27.70万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额27.70万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目1个,涉及资金704.18万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对学前教育幼儿免保教费等2个项目开展绩效自评,共涉及资金26.25万元。组织对学前教育幼儿免保教费等2个开展了部门评价,涉及一般公共预算支出26.25万元。从评价情况来看,在预算执行和绩效管理方面取得了一定的成绩，但也存在一些问题。应进一步加强预算管理，优化资源配置，提高财务管理水平，不断提高学校的教育教学质量和服务水平。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映学前教育幼儿免保教费等2个项目绩效自评结果。

1.2024年春季学期免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13.15万元,执行数为13.15万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是学前教育经费得到了有效保障；二是支出均按照预算要求执行，三是项目资金覆盖了大部分符合条件的幼儿，确保了他们能够接受学前教育而不必承担高昂的保教费用；提高了学前教育的普及率和质量，促进了教育公平。发现的主要问题及原因：学校由于地理位置、幼儿人数等因素，获得的资金相对较少，难以满足实际需求。下一步改进措施：一是加强对各地学前教育发展情况的调研和评估，根据实际需求合理分配资金，确保资金向贫困地区和薄弱环节倾斜；二是通过多种渠道加大对免保教费补助政策的宣传力度，提高家长对政策的知晓率和满意度。学前教育幼儿免保教费项目绩效自评情况：2024年度学前教育幼儿免保教费补助资金项目在促进教育公平、提高学前教育质量等方面取得了积极成效。但同时也存在一些问题和不足，需要我们在今后的工作中不断加以改进和完善。通过加强资金分配、监管和政策宣传等方面的工作，我们有信心将该项目做得更好，为更多家庭经济困难的幼儿提供更好的学前教育服务。

2.“2024年春秋季学期免保教费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.75分。项目全年预算数为13.1万元,执行数为12.78万元,完成预算的97.53%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是学前教育经费得到了有效保障；二是支出均按照预算要求执行，三是项目资金覆盖了大部分符合条件的幼儿，确保了他们能够接受学前教育而不必承担高昂的保教费用；提高了学前教育的普及率和质量，促进了教育公平。发现的主要问题及原因：学校由于地理位置、幼儿人数等因素，获得的资金相对较少，难以满足实际需求。下一步改进措施：一是加强对各地学前教育发展情况的调研和评估，根据实际需求合理分配资金，确保资金向贫困地区和薄弱环节倾斜；二是通过多种渠道加大对免保教费补助政策的宣传力度，提高家长对政策的知晓率和满意度。学前教育幼儿免保教费项目绩效自评情况：2024年度学前教育幼儿免保教费补助资金项目在促进教育公平、提高学前教育质量等方面取得了积极成效。但同时也存在一些问题和不足，需要我们在今后的工作中不断加以改进和完善。通过加强资金分配、监管和政策宣传等方面的工作，我们有信心将该项目做得更好，为更多家庭经济困难的幼儿提供更好的学前教育服务。（以上内容详见附件2）

三、部门重点绩效评价结果

本年度在绩效评价方面表现突出，重视资金的使用效率和效果，通过加强预算管理、优化资源配置、提高教育教学质量等方面取得了显著成效。一是及时进行重点评价项目的自评、督促问题整改和信息公开工作。二是推进部门整体支出绩效评价报告在部门网站公开，自觉接受社会监督。三是完善绩效评价结果反馈机制，及时对评价发现的问题进行整改，提升绩效评价的效果。此外，教育系统还积极推进教育改革，加强师资队伍建设，提高教师素质，为学生提供更加优质的教育资源。这些努力为教育系统的长远发展奠定了坚实的基础。

总之，教育系统在2024年的部门决算公开绩效评价中表现优秀，将继续努力为教育事业做出更大的贡献。圆满的完成了本年各项工作计划。（以上内容详见附件3）

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。