按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县益哇镇中心小学2023年部门决算公开如下：

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

迭部县益哇镇中心小学负责本乡镇辖区内小学及幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。研究拟定全镇教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学水平和提高教育质量，促进全镇中、小学教育均衡发展。管理和指导全镇教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用。在中心学校统一领导下组织全镇小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。发挥中小学教师进修培训作用。乡镇中心学校负责制定并实施本乡镇中、小学教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。总体上完成了年初的预期工作目标和任务。

二、机构设置

迭部县益哇镇中心小学内设校长室、副校长室、教导处、政教处、总务处、财务室、党建室等7个机构。事业编制数24个，单位实际人员51人，核定单位领导职数2名，退休4人。为事业单位，属二级预算单位，配备书记、校长1名（兼任）、 副校长2名，教导主任1名、政教主任1名、总务主任1名，财务1人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为842.34万元。与上年度相比,收、支总计各增加87.22万元,增长11.6%,主要原因是：人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计826.64万元,其中：财政拨款收入826.64万元,占100.0%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计838.05万元,其中：基本支出838.05万元,占100.0%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为842.34万元。与上年相比,各增加87.22万元,增长11.6%。主要原因是：人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出838.05万元,较上年决算数增加98.65万元,增长13.3%。主要原因是：本年度人员增加，采购资产需求大。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出838.05万元，主要用于以下方面：教育支出662.91万元,占79.1%；社会保障和就业支出76.38万元,占9.1%；卫生健康支出44.74万元,占5.3%；

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为422.88万元,支出决算为838.05万元,完成年初预算的198.2%。其中：

1．教育支出年初预算数为422.88万元,支出决算为662.91万元,完成年初预算的156.8%,决算数大于预算数的主要原因是本年度人员经费有所增加，寄宿生人数有所增加，所以造成决算数大于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为76.38万元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是本年增加社会保障和就业支出。

3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为44.74万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是本年增加卫生健康支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出838.05万元。其中：

人员经费797.12万元,较上年决算数增加121.35万元,增长17.96%,主要原因是：人员工资上涨，生活补助增加，所以支出有增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、住房公积金、奖励金、退休费、生活补助。

公用经费40.93万元,较上年决算数减少22.7万元,下降35.7%,主要原因是学生数减少相应较少公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位未产生因公出国(境)费用，较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位未产生因公出国(境)费用。

公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位未产生公务用车购置及运行维护费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位未产生公务用车购置及运行维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位未产生公务用车购置费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位未产生公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位未产生公务用车运行维护费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位未产生公务用车运行维护费。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位未产生公务接待费，较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位未产生公务接待费。

“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无会议费支。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.58万元,下降100.0%,主要原因是本年度培训费列入差旅费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计21.25万元,其中：政府采购货物支出16.23万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.03万元。授予中小企业合同金额21.25万元,占政府采购支出总额的100.0%,其中：授予小微企业合同金额21.25万元,占政府采购支出总额的100.0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,无其他用车单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金838.05万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对课后服务、农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出28.92万元。

二、绩效自评结果

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为422.88万元,支出决算为838.05万元,完成年初预算的198.2%。预算实行绩效项目共计2个，即课后服务、农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金。通过自评，重点绩效评价的2个项目自评结果为“优秀”，其他项目也为“优秀”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施。

三、部门绩效评价结果

努力改善学校办学条件。激励教师工作积极性，促进教师专业成长。创建和谐的教育环境。用现代教育理念影响学生，让学生感悟到时代的进步。体现政策导向，激发教师队伍活力。加大教学教改力度，让教师接受新的教学理念和教学方法。提升教师业务能力，全身心投入教育。及时进行重点评价项目的自评、督促问题整改和信息公开工作。推进部门整体支出绩效评价报告在部门网站公开，自觉接受监督。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。