按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县桑坝乡中心小学2023年部门决算公开如下：

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）职能职责

1.负责研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2.负责研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果；

3.负责指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全工作；

4.负责贯彻国家的教育方针，端正办学思想和教育思想，认真执行国家各项教育方针和政策，加强藏汉双语教学工作，

加强民族语言文字工作；

5.负责严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

6.负责从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发；

7.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人；

8.做好招生和学籍管理工作，组织本地段常住户籍所有符合入学条件（年满六周岁等）的儿童实施就近免试入学，对一经入学新生，要及时办理注册手续，使学生取得学籍；

9.对学生在德、智、体、美、劳及心理素质等方面进行全面考核，确保学生全面发展。高质量地组织并完成教育教学工作，其它各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则；

10.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

11.承办县委、县政府和县教育局交办的其他事项。

二、机构设置

（二）人员设置

根据上述职责任务，迭部县桑坝乡中心小学内设校长室、副校长室、教导处、政教处、总务处、财务室、党建室等7个机构。事业编制数17个，编外人员30人，单位实际人员47人，核定部门领导职数2名，退休2人。

至2023年底迭部县桑坝乡中心小学为事业单位，属二级预算单位，配备书记、校长1名（兼任）、 副校长2名，教导主任1名、政教主任1名、总务主任1名，财务2人，党建干事1名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为686.70万元。与上年度相比,收、支总计各增加83.19万元,增长13.78%,主要原因是人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计669.02万元,其中：财政拨款收入669.02万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计680.46万元,其中：基本支出680.46万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为686.70万元。与上年相比,各增加83.19万元,增长13.78%。主要原因是人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出677.96万元,较上年决算数增加94.13万元,增长16.12%。主要原因是人员经费和寄宿生生活补助增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出677.96万元，主要用于以下方面：教育支出536.21万元,占79.09%；社会保障和就业支出62.31万元,占9.19%；卫生健康支出35.76万元,占5.27%；住房保障支出43.68万元,占6.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为692.84万元,支出决算为677.96万元,完成年初预算的97.85%。其中：

1．教育支出年初预算数为494.84万元,支出决算为536.21万元,完成年初预算的108.36%,决算数大于预算数的主要原因是部分教育支出预算列入社会保障和就业支出、卫生健康支出当中。

2．社会保障和就业支出年初预算数为117.24万元,支出决算为62.31万元,完成年初预算的53.15%,决算数小于预算数的主要原因是部分教育支出预算列入社会保障和就业支出、卫生健康支出当中。

3．卫生健康支出年初预算数为33.22万元,支出决算为35.76万元,完成年初预算的107.65%,决算数大于预算数的主要原因是部分卫生健康支出预算列入社会保障和就业支出当中。

4．住房保障支出年初预算数为47.55万元,支出决算为43.68万元,完成年初预算的91.86%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算数超出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出677.96万元。其中：

人员经费647.92万元,较上年决算数增加90.1万元,增长16.15%,主要原因是人员工资上涨，生活补助增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、学生生活补助等)。

公用经费30.03万元,较上年决算数增加4.03万元,增长15.51%,主要原因是人员经费增加，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、劳务费、购置费、咨询费、手续费等）。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.50万元,本年支出2.50万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：购买1.00万元少年宫图书，1.00万元少年宫办公以及耗材，0.5万元少年宫社团老师辅导费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位属于公益一类事业单位（学校）,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度本单位未涉及到“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出合计10.05万元,其中：政府采购货物支出8.33万元、政府采购工程支出1.72万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.05万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额10.05万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2023年度一般公共预算基本支出部分开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目2个,共涉及资金22.16万元,占一般公共预算基本支出总额的3.26%。对2023年度“乡村学校少年宫绩效评价补助金”等1个政府性基金预算基本开展绩效自评,共涉及资金2.5万元,占政府性基金预算基本支出总额的100%。组织对“2023年春、秋季农村义务教育学生营养改善计划专项资金”“2023年课后服务” “乡村学校少年宫绩效评价补助金”等3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出22.16万元,政府性基金预算支出2.5万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

二、绩效自评结果

本单位在2023年度部门决算中反映“2023年春、秋季农村义务教育学生营养改善计划专项资金”“2023年课后服务” “乡村学校少年宫绩效评价补助金”等3个项目绩效自评结果。

1.“2023年春、秋季农村义务教育学生营养改善计划专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为14.6万元,执行数为14.6万元,完成预算的14.6%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标完成情况，2023年春季学期营养改善计划应补助人数154人、实际补助154人，秋季学期应补助140人、实际补助140人，所有学生均得到补助；二是质量指标完成情况，所有符合享受条件营养改善计划补助的学生均得到享受，建档立卡覆盖率达100%；三是社会效益指标完成情况，义务教育巩固率指标值100%，全年实际完成值100%，补助对象政策的知晓度，指标值100%，全年实际完成值100%；四是服务对象满意度指标完成情况，学生营养改善计划项目的实施，增强学生的体质，学生健康成长，减轻了家长的经济负担，受助学生和学生家长满意度高。发现的主要问题及原因：监管机制不健全、监管机制尚不健全、对资金的使用情况和供餐质量需进行有效的监督和检查。下一步改进措施：一是加强对供餐质量和食品安全的监管力度，定期对学校食堂进行检查和评估，确保食品安全和供餐质量符合标准；二是加大对农村义务教育学生营养改善计划的宣传力度，提高家长和学生的知晓率和参与度。同时，加强对学校管理人员和供餐员工的培训，提高他们的业务能力和责任意识；三是利用现代信息技术手段，建立农村义务教育学生营养改善计划信息管理系统，实现资金拨付、供餐管理、食品安全监管等环节的信息化和智能化管理，提高工作效率和监管水平。2023年度义务教育营养餐改善计划专项补助资金项目绩效自评情况：整体良好，通过加强资金监管、完善监管机制、加强宣传和培训以及推进信息化建设等措施，不断提高项目绩效水平和管理水平，为农村义务教育学生提供更加优质、安全的营养膳食服务。总之，改善了农村学生营养状况，提高了农村学生健康水平，促进了教育公平。

2.“2023年课后服务”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。基本全年预算数为7.56万元,执行数为7.56万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是丰富学生课余生活，培养学生兴趣爱好；二是提高家长对课后服务的满意度。发现的主要问题及原因：在课程设置和活动安排上，虽然已经涵盖了多个领域，但仍有部分学生的特殊需求未能得到满足。此外，由于师资力量和资源有限，一些特色课程的开展受到一定限制。下一步改进措施：一是进一步丰富课后服务内容，根据学生需求和兴趣爱好，引入更多的特色课程和活动。加强与社会机构的合作，充分利用外部资源，拓宽课后服务的渠道；二是优化资金使用方案，提高资金使用效率。加强对资金使用的监管，建立健全资金使用管理制度；三是加强师资队伍建设，提高教师的专业素养和教学水平。通过培训和交流活动，提升教师开展课后服务的能力，为学生提供更加优质的教育服务。2023年度义务教育课后服务项目绩效自评情况：在实施过程中，取得了显著的成效。通过提供课后服务，丰富了学生课余生活，提高了家长满意度，同时也促进了义务教育的均衡发展。虽然在项目实施过程中还存在一些问题，但通过及时总结经验教训，采取有效的改进措施，相信在未来的工作中，该项目将发挥更大的作用。

3.“乡村学校少年宫绩效评价补助金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.5万元,执行数为2.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过各级政府和相关部门的共同努力，专项资金得到了有效管理和使用，各项支出均按照预算要求执行，为乡村学校少年宫的建设和发展提供了有力的支持；二是少年宫的各项活动也得到了广大农村学生的积极参与和认可，取得了良好的社会效益。发现的主要问题及原因：一是相关制度不够完善，对资金使用的规定不够明确；二是资金分配较少，只能购置部分少年宫运作所需办公用品。下一步改进措施：一是进一步完善相关制度，明确资金使用的规定和流程，确保基层单位在执行过程中有章可循；二是一是更加科学合理的分配资金方案，确保学校都能获得必要的资金支持。2023年度乡村学校少年宫项目绩效自评情况：我们将进一步提高乡村学校少年宫专项资金的使用效益，为农村青少年提供更好的活动场所和丰富的文体活动，促进农村青少年的全面发展。总之，实现了“三个延伸”：空间上从学校向村庄延伸，时间上从课内外活动向节假日延伸，活动内容上由以往偏重文体活动向注重综合实践活动延伸，尽力促进城乡教育的均衡发展。

三、部门绩效评价结果

(此内容详见附件2)

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、基本支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、基本支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。