按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县幼儿园2023年部门决算公开如下：

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算总公开表

五、一般公共预算财政拨款支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.应贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。

2.应与0—3岁婴幼儿的早期教育和小学教育相互衔接。坚持科学育儿，遵循幼儿身心发展规律，促进幼儿全面而富有个性地发展。应当有利于幼儿身心健康，便于管理的规模。为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足幼儿多方面发展的需求，使幼儿获得有益于身心发展的经验。

3.应将保育和教育融为一体，做到教中有保、保中有教。促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，促进心理健康，培养良好的生活习惯、卫生习惯和学习习惯，引导激发体育活动的兴趣。

4.应结合当地实际，注重本土资源的开发和有效利用，开展有利于幼儿身心健康发展的各类保育教育活动，形成地域特色。

5.应尊重幼儿的人格和权利，关爱和保护幼儿的生命安全；

6.幼儿园应当严格执行国家和地方幼儿园安全管理的相关规定，建立健全门卫制度、周边环境监查、消防安全、交通安全、食品安全以及幼儿接送交接、各类活动组织和幼儿就寝值守等安全防护和检查制度，建立健全安全责任制和各类应急预案。

7.幼儿园的园舍应当符合国家和地方的建设标准，以及相关安全、卫生等方面的规范，定期检查维护，保障安全。幼儿园不得设置在污染区和危险区，不得使用危房。

8.承办县委、县政府和县教科局交办的其他事项。

二、机构设置

1、机构设置情况

迭部县幼儿园为事业单位，属二级预算单位。内设设立党支部、工会、妇工委；下设保教处、总务处、政教处。。

2、人员设置情况

幼儿园实行独立核算、编制机构1个，设立党支部、工会、妇工委；下设保教处、总务处、政教处。内部管理实行目标化、民主化、人性化管理。幼儿园为事业单位，无下属二级预算单位，人员总编制数15人，编外人员22人。单位实际人员37人。核定部门领导职数1名。其中：书记兼园长1名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为661.86万元。与上年度相比,收、支总计各增加107.99万元,增长19.5%,主要原因是人员增加及基本工资增长。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计643.32万元,其中：财政拨款收入643.32万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计644.46万元,其中：基本支出644.46万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为661.86万元。与上年相比,各增加107.99万元,增长19.5%。主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出644.46万元,较上年决算数增加109.14万元,增长20.39%。主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

   2023年度一般公共预算财政拨款支出644.46万元，主要用于以下方面：教育支出502.13万元,占77.92%；社会保障和就业支出64.13万元,占9.95%；卫生健康支出36.33万元,占5.64%；住房保障支出41.87万元,占6.5%。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为462.84万元,支出决算为644.46万元,完成年初预算的139.24%。

   1．教育支出年初预算数为462.84万元,支出决算为502.13万元,完成年初预算的108.49%,决算数大于预算数的主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

   2．社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为64.13万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

   3．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为36.33万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

   4．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为41.87万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了职工社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出、基本工资增长。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2023年度一般公共预算财政拨款基本支出644.46万元。其中：

   人员经费602.59万元,较上年决算数增加123.79万元,增长25.85%,主要原因是基本工资增长及各类保险纳入人员经费。人员经费用途主要包括职工工资、津贴补贴、社会保障缴费、养老保险。

   公用经费41.87万元,较上年决算数减少14.65万元,下降25.91%,主要原因是幼儿人数减少学前教育保教经费减少。公用经费用途主要包括.办公费、印刷费、水费、电费、取暖费、维修费、劳务费、办公设备购置。

   七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

   迭部县幼儿园2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

   八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

   迭部县幼儿园2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

   九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   迭部县没有相关数据，故本表无数据。

   十、机关运行经费支出情况说明

   我单位2023年度无机关运行相关经费。

   十一、政府采购支出情况说明

   2023年度本部门政府采购支出合计9.82万元,其中：政府采购货物支出9.16万元、政府采购工程支出0.66万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.82万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额9.82万元,占政府采购支出总额的100.00%。

   十二、国有资产占用情况说明

   截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车单价100万元(含)以上设备0台(套)。

   十三、其他需要说明的情况

   由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

   第四部分预算绩效情况说明

   一、预算绩效管理工作开展情况

   根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目2个,共涉及资金29.8850万元,占一般公共预算项目支出总额的5%。从评价情况来看,幼儿保教费完成良好。

   二、绩效自评结果

   我部门在2023年度部门决算中反映产出、效益、满意度等3个项目绩效自评结果。产出项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为644.46万元,执行数为644.46万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1．预算完成率：我单位2023年实际完成的决算644.46万元，占预算数100%。2.支付进度率：我单位预算执行的及时性和均衡程度良好。3．结转结余率：我单位2023年结转结余总额0万元。4．公用经费控制率：我单位为全额拨款事业单位，无公用经费；学前教育公用经费支出控制率为100%。5．政府采购执行率：政府采购执行率100%。6．资金使用合规性：我单位资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门决算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出情况。7．预算信息公开性：我单位有按照政府信息公开有关规定按规定时限公开相关预算信息，符合预算管理的公开透明。8.基础信息完善性：基本财务管理制度健全；基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确，我单位满足全部四项。9.资产管理完整性：我单位资产保存完整；资产账务管理合规，帐实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。10、固定资产利用率：我单位固定资产利用率良好。发现的主要问题及原因：我单位需要提高预算实际完成率，加强结转结余资金的实际控制程度。下一步改进措施：1.规范账务处理，提高财务信息质量。2.完善管理制度，进一步加强资产管理。3.加强新行政单位会计制度和预算学习培训。

   三、部门绩效评价结果

   （具体评价结果见附件2、附件3、附件4）

   第五部分名词解释

   一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

   六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。