按照《决算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》，现将迭部县腊旺藏九年制学校2022年部门决算公开如下：

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算总公开表

五、一般公共预算财政拨款支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明(本部门没有相关数据，故本表无数据)

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(本部门没有相关数据，故本表无数据)

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.负责研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；

2.负责研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果；

3.负责指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全工作；

4.负责贯彻国家的教育方针，端正办学思想和教育思想，认真执行国家各项教育方针和政策，加强藏汉双语教学工作，加强民族语言文字工作；

5.负责严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

6.负责从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发；

7.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人；

8.做好招生和学籍管理工作，组织本地段常住户籍所有符合入学条件（年满六周岁等）的儿童实施就近免试入学，对一经入学新生，要及时办理注册手续，使学生取得学籍；

9.对学生在德、智、体、美、劳及心理素质等方面进行全面考核，确保学生全面发展。高质量地组织并完成教育教学工作，其它各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则；

10.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其它课程，维护课程计划的严肃性；

11.承办县委、县政府和县教育局交办的其他事项。

二、机构设置

核定部门领导职数4名。其中：书记.校长1名（兼任）,副校长3名。内部科室设置有：教导处、政教处、总务处、工会、妇联、团支部、办公室等股室。

至2022年底单位有在职职工93人，其中：编制人数60人，编制外33人，退休为17人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(本部门没有相关数据，故本表无数据)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1723.90万元。与上年度相比,收、支总计各增加186.05万元,增长12.1%,主要原因是人员增加及基本工资增长。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1679.59万元,其中：财政拨款收入1679.59万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1670.94万元,其中：基本支出1670.94万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1723.90万元。与上年相比,各增加186.05万元,增长12.1%。主要原因是人员增加及基本工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1670.94万元,较上年决算数增加183.37万元,增长12.33%。主要原因是人员增加，特岗转正 6 人，一级教师、高级教师职称认定工资增长，导致年内各项经费支出增加。

1．教育支出年初预算数为1463.69万元,支出决算为1643.75万元,完成年初预算的112.3%,决算数大于预算数的主要原因是营养餐、寄宿生生活补助增加预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为23.87万元,支出决算为25.72万元,完成年初预算的107.75%,决算数大于预算数的主要原因退休人员增加。

3．农林水支出年初预算数为5.97万元,支出决算为1.46万元,完成年初预算的24.46%,决算数小于预算数的主要原因受疫情影响，教师培训均在线上进行因此培训费支出下降导致结转结余资金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1670.94万元。其中：

人员经费1555.98万元,较上年决算数增加189.7万元,增长13.88%,主要原因是人员增加及基本工资增长。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金”。

公用经费114.95万元,较上年决算数减少6.34万元,下降5.22%,主要原因学生人数减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括“办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、办公设备购置”。

七、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出1.48万元,较上年决算数减少0.2万元,下降11.9%,主要原因受疫情影响不能外出参加教育教学各项线下培训，教师培训均在线上进行因此培训费支出下降。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计33.56万元,其中：政府采购货物支出33.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额33.56万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额21.56万元,占政府采购支出总额的64.24%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要原因车辆被盗，已报案，截至目前未结案。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余2.00万元,未支出情况具体情况如下：受疫情影响，停课时间较长,无法进行正常少年宫活动导致结转结余资金增加。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位未涉及到“三公”经费。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目4个,共涉及资金140.90万元,占一般公共预算项目支出总额的9.06%。组织对“家庭经济困难学生生活补助”、寄宿生生活补助”、“义务营养早餐”、“学前营养早餐”、“学前营养午餐”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出140.90万元,从评价情况来看,“家庭经济困难学生生活补助”、寄宿生生活补助”、“义务营养早餐”、“学前营养早餐”、“学前营养午餐”项目的实施不仅减轻农村困难学生家庭负担，同时提升了农村学生健康素质，对促进儿童全面发展、均衡成长也有重要意义。不断提升计划实施水平，让更多农村儿童吃上更好的营养餐，我们就能进一步促进祖国的“花朵”茁壮成长，不断蓄积走向未来的力量。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“家庭经济困难学生生活补助”、“寄宿生生活补助”、“义务营养早餐”、“学前营养早餐”、“学前营养午餐”等5个项目绩效自评结果。“家庭经济困难学生生活补助”、“寄宿生生活补助”、“义务营养早餐”、“学前营养早餐”、“学前营养午餐”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为156.29万元,执行数为140.90万元,完成预算的90.15%。项目绩效目标完成情况：一是家庭经济困难学生生活补助做到未漏一生全额发放；二是中小学实施寄宿制管理，幼儿园实施半托模式，已大幅度减少校外借宿生，陪读等现象，从根本上解决农村学生上学难等问题。发现的主要问题及原因：一是绩效目标的设定需要各个部门分解汇总，全员参与，相互协调，学校对绩效评价还未建立全员参与的意识，部分绩效目标量化不细；二是我单位需要提高预算实际完成率，加强结转结余资金的实际控制程度。下一步改进措施：一是进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理；二是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。各项营养改善项目绩效自评情况：优秀。

(三)部门绩效评价结果

开展了旺藏九年制学校预算绩效评价工作，评价结果为良好。

以上内容详见附件3。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。