按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发<财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见>的通知》，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门职责

1.贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划，确定审计工作重点；组织领导全县的审计工作；起草修改本县审计规章制度，指导和监督全县内部审计机构的审计业务和社会审计工作。

2.向县政府、上级审计机关报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定、完善政策法规、宏观调控和加强监督促进管理的审计建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》规定直接审计下列事项，并出具审计报告，在法定权限范围内作出审计决定或向有关主管部门提出处理处罚的建议：

（1）对县本级预算执行情况和其他财政收支情况，县直各部门，各乡镇人民政府预算执行和决算以及其他财政收支情况进行审计监督。

（2）对各乡镇、县直各部门、事业组织和使用财政资金的其他事业组织及其下属单位的财政财务收支情况及其资金使用效益情况进行审计监督。

（3）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

（4）对县政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、自然资源资产、生态、环保资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况，进行审计监督。

（5）根据上级审计机关授权或统一部署，对省州驻本县部门、企业、事业单位的财务收支情况和建设项目，进行审计监督。

（6）对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况，进行审计监督。

（7）由国家规定，对全县国有资本占控股地位或者主导地位企业，进行审计监督。

（8）根据上级审计机关授权，负责对国有商业银行、农村信用社等金融机构以及保险公司在本县的分支机构的资产、负债、损益，进行审计监督；对国家和地方金融机构信贷计划的执行及其结果，进行审计（调查）。

（9）对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

（10）有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

（11）法律法规规定由审计机关进行审计的事项。

4.向县政府县长提交县本级预算执行情况的审计结果报告，受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.办理大案要案审计查证，协助有关部门查处经济案件。

7.承办县委、县政府和州审计局交办的其他事项。

二、机构设置

县审计局为县财政一级预算单位，内设综合股、财税金融审计股、社会保障审计股和固定资产投资审计股4个机构，均为股级建制。原下设县经济责任审计局撤并至县审计局。编制21人。2023年年底有在职职工25人，其中正科级1名，副科级3人，主任科员（非领导）3人，副主科（非领导）1人，其他15人。离退休为3人，其中：退休3人。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

（一）收入预算

2024年预算收入311.88万元，比2023年预算增加9.11万元，增长3%，增长的主要原因是人员经费和民生保障项目增加。包括：一般公共预算收入272.99万元，政府性基金预算收入0万元，上年结转收入0万元，其他收入0万元。

（二）支出预算

2024年支出预算311.88万元，比2023年预算增加9.11万元，增长3%，增长的主要原因是人员经费和民生保障项目增加。包括：

1.一般公共服务支出272.99万元。

2.社会保障和就业支出2.51万元。

3.住房保障支出36.38万元。

四、一般公共预算情况

2024年本级一般公共预算支出311.88万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出

2024年基本支出311.88万元，比2023年预算增加9.11万元，增长3%，增长的主要原因是人员经费和民生保障项目增加。

五、部门“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2023年预算与上年持平。

2.公务接待费0万元，比2023年预算与上年持平。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），比2023年预算增加与上年持平。

4.培训费0万元，比2023年预算与上年持平。

5.会议费0万元，比2023年预算与上年持平。

6.机关运行经费20万元，比2023年预算与上年持平。其中办公费9万元；印刷费1万元；手续费0.1万元；邮电费0.3万元；差旅费5万元；租赁费1万元；劳务费1.6万元。

六、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况（详见部门预算公开表10）

2024年预算无政府性基金预算支出，相关表格为空表。

（二）非税收入情况

2024年预算无非税收入预算。

（三）政府采购情况

2022年机关及所属预算单位政府采购预算总额23万元，其中：政府采购货物预算23万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占用情况

上年末固定资产金额为74.525万元。其中：通用设备55.036万元，图书、档案0.107万元，家具、用具、装具及动植物18.741万元，无形资产0.64万元。本单位名下固定资产无办公用房。部门及所属预算单位无公务用车。2024年拟采购固定资产约0万元。

（五）重点项目情况

2024年无重点项目预算。

（六）部门管理转移支付情况（详见部门预算公开表11）

2024年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

七、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

2023年迭部县审计局在迭部县政府内控综合管理系统开了部门绩效目标填报。按照财政要求，组织在绩效管理系统中填报绩效监控，及时准确上报。在迭部县政府内控综合管理系统中进行了2023年部门整体绩效自评填报涉及资金302.77万元。经综合考评，迭部县审计局部门整体评级为"优秀"。通过对2023年部门整体绩效监控工作情况的总结，县审计局在编制2024年预算时，对有关绩效指标做了进一步的完善。下一步根据部门整体绩效，确保单位的正常运转，促进各项工作任务顺利完成。人员经费支出、公用经费支出严格执行各项制度；在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；设置量化指标，提升部门履职效果，完善预算绩效目标评价体系，强化预算评价结果应用，稳步推进绩效工作。绩效自评、绩效评价良好。

（二）2024年部门预算项目支出绩效目标情况。

2024年部门预算纳入绩效目标管理的项目0个。2024年本部门预算纳入部门（单位）预算整体支出绩效目标管理，详见附表。

八、名词解释

财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

社会保障和就业：指用于保障机构正常运行、开展业务工作及离退休人员的经费。

住房保障支出：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出，依据省上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。

卫生健康支出：指用于行政事业单位职工医疗保障支出。

基本支出：指保用于障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费和公务用车购置及运行费。因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出（含外宾接待）。

会议费：反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。

培训费：反映除因公出国(境)培训费以外的各类培训支出。

机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.迭部县审计局2023年部门预算公开报表

2.迭部县关于对2024年度部门整体（项目）支出绩效目标申报的批复

3.迭部县审计局2023年部门整体支出绩效申报表