迭部县审计局2023年部门预算公开说明

按照《预算法》《地方预决算公开操作规程》《迭部县财政局关于批复2023年部门预算的通知》，现将2023年部门预算公开如下：

一、部门职责

（一）贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划和年度审计计划，确定审计工作重点；组织领导全县的审计工作；起草修改本县审计规章制度，指导和监督全县内部审计机构的审计业务和社会审计工作。（二）向县政府、上级审计机关报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定、完善政策法规、宏观调控和加强监督促进管理的审计建议。（三）依据《中华人民共和国审计法》规定直接审计下列事项，并出具审计报告，在法定权限范围内作出审计决定或向有关主管部门提出处理处罚的建议：1.对县本级预算执行情况和其他财政收支情况，县直各部门，各乡镇人民政府预算执行和决算以及其他财政收支情况进行审计监督。2.对各乡镇、县直各部门、事业组织和使用财政资金的其他事业组织及其下属单位的财政财务收支情况及其资金使用效益情况进行审计监督。3.对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。4.对县政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、自然资源资产、生态、环保资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况，进行审计监督。5.根据上级审计机关授权或统一部署，对省州驻本县部门、企业、事业单位的财务收支情况和建设项目，进行审计监督。6.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况，进行审计监督。7.由国家规定，对全县国有资本占控股地位或者主导地位企业，进行审计监督。8.根据上级审计机关授权，负责对国有商业银行、农村信用社等金融机构以及保险公司在本县的分支机构的资产、负债、损益，进行审计监督；对国家和地方金融机构信贷计划的执行及其结果，进行审计（调查）。9.对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。10.有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。11.法律法规规定由审计机关进行审计的事项。 （四）向县政府县长提交县本级预算执行情况的审计结果报告，受县政府委托，向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。（六）办理大案要案审计查证，协助有关部门查处经济案件。（七）承办县委、县政府和州审计局交办的其他事项。

二、机构及人员设置情况

1、机构设置情况

（一）机关内设机构 县审计局为县财政一级预算单位，内设综合股、财政金融和经济责任审计股、资源环境和社会保障审计股、固定资产投资审计和政府投资项目稽察股。4个股室均为股级建制。（二）直属事业单位 无直属事业单位

2、人员设置情况

迭部县审计为正科级行政单位，核定人员编制为7名，其中：行政编制7名。核定单位领导职数3名，其中：局长1名、副局长2名。

三、部门预算收支增减变化说明

本部门2023年预算共安排资金302.77万元，较上年增加30.54万元：其中本级（局机关）支出302.77万元、较上年增加30.54万元。

（一）基本支出

1、人员经费。本部门2023年共安排人员支出282.77万元，其中本级（局机关）支出282.77万元、无所属事业单位。明细如下：基本工资支出258.70万元、津贴补贴支出8.64万元、退休费支出5.76万元、生活补助支出9.67万元。

2、公用经费。本部门2023年共安排公用经费支出20万元，其中本级（局机关）支出20万元、无所属事业单位。明细如下：办公费4万元、印刷费2.32万元、手续费0.15万元、邮电费0.35万元、差旅费7万元、租赁费1万元、培训费2.5万元、公务接待费0.18万元、劳务费1.5万元、其他交通费1万元。

3、增减变动说明。本部门2023年基本支出共支出302.77万元，较上年增加30.54万元，变化的主要原因是人员经费增加。

（二）项目支出

本部门2023年无安排项目支出

（三）“三公”经费支出及增减变动情况说明

2023年本部门“三公”经费支出预算0.18万元，较上年无变化。其中

公务接待费0.18万元，与2022年预算无增减。

因公出国（境）0万元，较上年无变化

公务用车购置0万元，较上年无变化

公务用车运行维护费0万元，较上年无变化

本级“三公”经费支出0.18万元

无所属事业单位

四、机关运行经费安排情况明细及增减变动情况说明

1、机关运行经费预算支出。本部门2023年机关运行经费预算支出共安排20万元，具体安排如下：办公费4万元、印刷费2.32万元、手续费0.15万元、邮电费0.35万元、差旅费7万元、租赁费1万元、培训费2.5万元、公务接待费0.18万元、劳务费1.5万元、其他交通费1万元。

2、增减变动说明。本部门2023年机关运行经费支出与2022年预算无增减。

五、政府采购预算情况说明

2023年机关及所属预算单位无政府采购预算。

六、国有资产占用情况说明

上年末固定资产净值为21.60万元。其中：通用设备净值10.68万元；图书0.11万元；家具用具10.17万元；应用软件0.64万元。2023年拟采购固定资产约10万元。

七、预算绩效管理情况

(一）2022年预算绩效管理工作情况

1.组织保障方面：2022年迭部县审计局对预算绩效工作高度重视，及时成立领导小组，及时召开预算绩效管理工作推进会议。严格按照财政要求做到预算资金绩效全覆盖。

2.绩效目标管理方面：

严格实行绩效管理工作，保障机关正常运行，2022年预算绩效整体支出及项目支出目标编报已经全部完成。

3.绩效运行监控方面：

部门设立了监控流程，严格按照监控流程分部门整体和项目进行年中监控。

4.绩效评价管理方面：

我单位牢固树立“一盘棋”意识，统筹做好本单位各项工作，保证了单位协调高效运转，及时向财政报送预算资金绩效评价报告。

5.绩效结果反馈与应用方面：

2022年绩效评价自评价工作已经基本完成，对于自评价发现的问题，及时整改，修正了2022年绩效评价设立的指标，并确定了2022年预算上报数。

（二）2023年部门预算项目支出绩效目标情况

2023年无部门预算项目支出，部门整体绩效目标申报表详见附表2。

八、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 2.政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。 3.上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。 4.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。 5.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。 6.社会保障和就业支出（类）行政事业离退休（款）事业单位离退休支出（项）：反映用于事业单位离退休方面的支出。

附件：1.2023年部门预算公开报表

2.2023年部门整体绩效目标申报表